宝塔实业:2023年内部审计工作总结及2024年内部审计工作计划的公告

证券代码：000595 证券简称：宝塔实业 公告编号：2024-034
宝塔实业股份有限公司
2023 年内部审计工作总结及 2024 年内部审
计工作计划的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
2023 年宝塔实业股份有限公司（以下简称“公司”）内部
审计工作在董事会的指导下，认真学习和执行《审计署关于内 部审计工作规定》和《内部审计准则》规定要求，按照公司内 部审计工作会议精神，遵循查错纠弊，维护法纪，促进管理的 宗旨，积极引导公司内部审计机构在加强单位财务管理和实现 经济目标等方面发挥积极的作用，根据公司 2023 年度内部审 计工作计划，成立审计小组，对公司子公司进行了专项审计。
一、2023 年内部审计总结
（一）工作概述
2023 年，内部审计部门在公司领导的大力支持和各部门
的积极配合下，紧密围绕公司的发展战略和目标，开展了专项 审计工作。通过有效的审计监督，进一步规范了公司的经营管 理行为，提高了内部控制水平，为公司的稳健发展提供了有力 保障。

（二）主要工作成果
1.完成了主要子公司的专项审计，针对财务收支、生产及存货管理、采购业务、合同管理、薪酬发放、劳动用工、内部控制制度执行情况等业务流程环节进行了专项审计，有效揭示了潜在风险和问题和促进了公司内部控制体系的完善，为管理层决策提供了重要依据。
2.审计意见落实：对上年度审计意见进行了跟踪落实，确保审计发现的问题得到及时整改，提高了审计工作的实效性。
二、存在的问题及整改措施
在取得成绩的同时，我们也清醒地认识到工作中存在的问题和不足：
1.审计覆盖面有待扩大。受人员、时间等因素限制，部分业务领域和环节的审计覆盖面还不够广，存在一定的风险隐患。
2.审计深度不够。在一些审计项目中，对问题的挖掘和分析还不够深入，未能充分揭示潜在的风险和问题。
三、2024 年内审工作计划
（一）总体思路
2024 年，内部审计部门将继续围绕公司发展战略，以风险为导向，以提升质量为目标，全面提升审计工作的质量和效率，为公司的健康发展提供有力保障。

（二）具体计划
1.开展专项审计，针对公司销售业务活动、薪酬绩效考核等开展专项审计，揭示潜在风险，提出改进建议。
2.强化审计意见落实，对审计发现的问题进行跟踪督促，确保审计意见得到及时、有效的落实，形成闭环管理。
（三）保障措施
为确保计划的顺利实施，我们将采取以下保障措施：
1.加强组织领导，明确内部审计部门的工作职责和目标任务，确保计划的顺利推进。
2.强化资源保障，合理配置审计资源，确保计划的顺利实施。
3.加强沟通协调，加强与公司其他部门的沟通协调，形成工作合力，共同推动内部审计工作的深入开展。
特此公告。
宝塔实业股份有限公司董事会
2024 年 4 月 17 日