新媒股份:关于广东南方新媒体股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明

关于广东南方新媒体股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金
往来的专项说明
司农专字[2024]23007530042 号
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关于广东南方新媒体股份有限公司非经营性资
1 金占用及其他关联资金往来的专项说明 1-2
广东南方新媒体股份有限公司 2023 年度非经营
2 性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 3-7

司农专字[2024]23007530042号
广东南方新媒体股份有限公司全体股东：
我们接受广东南方新媒体股份有限公司(以下简称新媒股份)委托，根据中国注册
会计师执业准则审计了新媒股份 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，
2023 年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变
动表和财务报表附注，并于 2024 年 4 月 20 日出具了司农审字[2024]23007530012 号
的无保留意见审计报告。
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》及深圳证券交易所《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理》等的规定，新媒股份编制了本专项说明所附的广东南方新媒体股份有限公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(以下简称“汇总表”)。如实编制和对外披露汇总表并保证其真实、准确、完整是新媒股份管理层的责任。
我们对汇总表所载信息与本所审计新媒股份 2023 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对新媒股份实施 2023 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解新媒股份 2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。

本专项说明仅供新媒股份披露年度报告时使用，不得用作任何其他用途。
附件:广东南方新媒体股份有限公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表。
广东司农会计师事务所 中国注册会计师：陈皓淳
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：张抒雯
中国·广州 二〇二四年四月二十日

广东南方新媒体股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：广东南方新媒体股份有限公司 单位：万
元
占用方与上市 上市公司 2023年期 2023年度占 2023年度 2023度偿 2023年
非经营性资金 资金占用方名称 公司的关联关 核算的会 初占用资 用累计发生 占用资金 还累计发 期末占 占用形成 占用性质
占用 系 计科目 金余额 金额（不含 的利息（ 生金额 用资金 原因
利息） 如有） 余额
控股股东、实
际控制人及其 - - - - -
附属企业
小计 - - - - -
前控股股东、
实际控制人及 - - - - -
其附属企业
小计 - - - - -
其他关联方及 - - - - -
附属企业
小计 - - - - -
总计 - - - - -
往来方与上市 上市公司 2023年期 2023年度往 2023年度 2023年度 2023年
其他关联资金 资金往来方名称 公司的关联关 核算的会 初往来资 来累计发生 往来资金 偿还累计 期末往 往来形成 往来性质
往来 系 计科目 金余额 金额（不含 的利息（ 发生金额 来资金 原因
利息） 如有） 余额
控股股东、实 广东广播电视台 实际控制人 合同资产 119.80 70.90 - 190.70 - 因交易形成 经营性往来
际控制人及其 其他应收
附属企业 广东广播电视台 实际控制人 款 31.25 - - 6.21 25.04 因交易形成 经营性往来

广东广播电视台 实际控制人 预付款项 1.80 - - 1.80 - 因交易形成 经营性往来
广东广播电视台 实际控制人 应收账款 3.26 - - 3.26 - 因交易形成 经营性往来
广东广视传媒有 实际控制人控 合同资产 - 1,185.88 - - 1,185.88 因交易形成 经营性往来
限公司 制的企业
广东触电传媒科 实际控制人控 合同资产 因交易形成 经营性往来
技有限公司 制的企业 10.00 63.51 - 63.51 10.00
广东触电传媒科 实际控制人控 应收账款 因交易形成 经营性往来
技有限公司 制的企业 - 16.46 - - 16.46
广东南方广播影 其他应收
视传媒集团有限 控股股东 款 0.19 - - 0.19 - 因交易形成 经营性往来
公司
广东金视文化生 实际控制人控 预付款项 因交易形成 经营性往来
活服务有限公司 制的企业 0.03 0.54 - - 0.57
广东金视文化生 实际控制人控 其他应收 因交易形成 经营性往来
活服务有限公司 制的企业 款 88.19 - - - 88.19
广东金视体育有 实际控制人控 预付款项 因交易形成 经营性往来
限公司 制的企业 - 20.00 - - 20.00
广东南方领航影 实际控制人控 应收账款 因交易形成 经营性往来
视传播有限公司 制的企业 45.28 - - 20.00 25.28
广州粤听传媒有 实际控制人控 应收账款 因交易形成 经营性往来
限责任公司 制的企业 - 3.10 - 3.10 -
广东广播电视台 实际控制人控 其他非流
媒资和版权管理 制的企业 动资产 166.15 - - 166.15 - 因交易形成 经营性往来
中心
广东广视科技发 实际控制人控 其他应收 因交易形成 经营性往来
展有限公司 制的企业 款 31.77 4.65