豫光金铅:中勤万信会计师事务所(特殊普通合伙)关于对河南豫光金铅股份有限公司《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》的回复(2023年年报财务数据更新版)

关于对河南豫光金铅股份有限公司
《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》的回复
中国证券监督管理委员会：
华英证券有限责任公司转来的《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》(222061 号，以下简称《反馈意见通知书》)奉悉。根据贵会要求，我们对贵会在反馈意见通知书中提出的有关问题进行了认真核查，现对有关事项答复如下：
问题一
1.关于募投项目。申请人本次拟募集资金14.70 亿元，用于年产1 万吨铜
箔项目、再生铅闭合生产线项目、年产200 吨新型电接触材料项目、分布式光伏发电项目、补充流动资金等5个项目。请申请人：（1）说明本募项目与主营业务的区别与联系，具体投资数额安排明细，投资数额的测算依据和测算过程；（2）说明资金使用和项目建设预计进度安排及实施情况，是否存在置换董事会前投入的情形；（3）结合现有业务经营情况、市场空间、在手订单或意向合同等说明本募项目效益测算过程及谨慎性，本次新增产能规模合理性及消化措施，主要销售地区、对象及模式。
请保荐机构和会计师发表核查意见。
回复：
一、说明本募项目与主营业务的区别与联系，具体投资数额安排明细，投资数额的测算依据和测算过程
（一）本募项目与主营业务的区别与联系
为了降低募集资金投资项目风险，保障投资者合法权益，2024 年 1 月 15 日，
发行人召开了第八届董事会第二十四会议，审议通过了《关于调整公司向不特定对象发行可转换公司债券方案的议案》等议案，删减了“1 万吨铜箔项目”，并相应的调减了补充流动资金项目的规模和拟募集资金总规模。具体情况如下：
序号 项目名称 调整前拟投入募集 调整后拟投入募集资金规
资金规模（万元） 模（万元）

序号 项目名称 调整前拟投入募集 调整后拟投入募集资金规
资金规模（万元） 模（万元）
1 1 万吨铜箔项目 53,400.00 0.00
2 再生铅闭合生产线项目 37,600.00 37,600.00
3 年产 200 吨新型电接触材料项目 8,300.00 8,300.00
4 分布式光伏发电项目 3,900.00 3,900.00
5 补充流动资金 43,800.00 21,200.00
合计 147,000.00 71,000.00
公司主营业务属于有色金属冶炼及压延加工业。报告期内，公司主营业务收入偏重于冶炼环节，压延加工业务收入相对较少。发展精深加工是公司战略规划，公司前后设立了济源豫金靶材科技有限公司、铜箔研究院等专注于压延加工业务的分支机构，向下游产业链延伸，实现公司业务的调结构、促转型、增效益之战略目标。
公司本次募集资金投资项目与现有主营业务的关系，具体情况如下表所示：
募投项目 项目描述 与现有主营业务关系
本项目为年处理量为54万吨的再 本项目属于现有主营业务中铅冶炼业
再 生 铅 闭 合 生铅闭合生产线，包括废铅酸电 务，是公司扩大再生铅产能，促进再生
生产线项目 池自动破碎分离生产系统、年产 资源产业集聚发展，推动再生资源规模
能9万吨的低温熔铸合金系统、塑 化、规范化、清洁化利用的重要措施
料回收生产系统
年产200吨新 本项目为年产200吨的新型电接 本项目属于现有主营业务中压延加工业
型 电 接 触 材 触材料项目，其中银镍电触头材 务，为发行人现有产品（银锭等）延伸
料项目 料80吨，银锡电触头材料120吨 项目，有利于丰富公司产品种类，提高
产品附加值
（1）公司该项目发电全部自发自用、就
地消纳模式，充分利用公司厂房屋顶，
利用清洁再生能源减少主营业务所需的
对外电力采购；（2）随着国家对于节能
环保要求的提高，公司能够通过该项目
本项目利用公司生产区建筑物屋 的实施积极响应国家“碳中和、碳达峰”
分 布 式 光 伏 顶及闲置空地建设分布式光伏发 目标，减少公司对不可再生能源的消耗，
发电项目 电系统，项目建成后总装机容量 使公司主营业务的开展顺应国家发展战
为11.7MWp，项目发电采用自发 略方向；（3）公司通过该项目能够一定
自用，就地消纳模式 程度保障公司在用电高峰时期的主营业
务生产所需的电力供应，提高公司主营
业务生产过程的稳定性；（4）公司该项
目的度电成本低于公司对外采购电力的
成本，能够一定程度降低主营业务成本，
有助于公司主营业务降本增效。
补 充 流 动 资 用于公司的日常运营，以进一步 满足公司主营业务快速扩张带来的资金
金 降低公司财务费用，提升公司盈 需求

利能力，增强公司核心竞争力
本次发行募投项目均围绕公司主营业务进行规划，能够与公司现有的相关业务构成良性循环，可有效调整公司产品结构、细化产品供给种类，提高产品附加值，进而促进公司生产体系由侧重于金属冶炼延伸到金属冶炼与精深加工的战略转型，最终实现公司经济效益增加的目标，有利于增强公司主营业务盈利能力，同时亦是公司巩固市场地位、增强自身竞争优势、实现发展战略目标的重要举措。
（二）具体投资数额安排明细，投资数额的测算依据和测算过程
本次公开发行可转换公司债券预计募集资金总额不超过 71,000.00 万元（含本数），扣除发行费用后将用于以下项目。
单位：万元
序号 项目名称 项目主体 投资总额 募集资金投入金额
1 再生铅闭合生产线项目 豫光金铅 41,791.23 37,600.00
2 年产 200 吨新型电接触材料项目 豫金靶材 10,875.10 8,300.00
3 分布式光伏发电项目 豫光金铅 4,914.00 3,900.00
4 补充流动资金 豫光金铅 21,200.00 21,200.00
合计 78,780.33 71,000.00
1、再生铅闭合生产线项目
（1）具体投资数额安排明细
本项目计划投资总额 41,791.23 万元，其中建设投资为 38,595.09 万元，铺底
流动资金为 3,196.14 万元，项目建设投资包括工程费用（建筑工程费、设备购置费、安装工程费）、工程建设其他费用和预备费。
本募投项目的投资构成明细及占比、投资支出性质具体情况如下：
单位：万元
序号 内容 投资金额 占投资比例
1 工程费用 35,607.63 85.20%
1-1 建筑工程费 8,258.37 19.76%
1-2 设备购置费 23,242.81 55.62%
1-3 安装工程费 4,106.45 9.83%
2 工程建设其他费用 2,230.70 5.34%

序号 内容 投资金额 占投资比例
2-1 其中：资本性支出 2,190.44 5.24%
2-2 非资本性支出 40.26 0.10%
3 预备费 756.77 1.81%
4 建设期利息 - -
5 铺底流动资金 3,196.14 7.65%
合计 41,791.23 100.00%
本募投项目拟投入募集资金金额为 37,600.00 万元，投向为工程费用和工程建设其他费用中的资本性支出部分。
（2）投资数额的测算依据和测算过程
本募投项目投资数额测算依据主要为《建设项目经济评价方法与参数》（第三版）《投资项目