分众传媒:内部控制自我评价报告

证券代码：002027 证券简称：分众传媒 公告编号：2024-014
分众传媒信息技术股份有限公司
2023 年度内部控制自我评价报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，简明清晰，通俗易懂，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
分众传媒信息技术股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合分众传媒信息技术股份有限公司（以下简称“公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和
专项监督的基础上，我们对公司 2023 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准日）
的内部控制有效性进行了评价。
一、重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二、内部控制评价结论
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，公司董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
三、内部控制评价工作情况
（一）内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。内部控制评价的范围涵盖了公司及所属单位的主要业务和事项。纳入本次评价范围的单位涉及技术开发及销售公司、国内广告发布公司，具体单位包括：分众传媒信息技术股份有限公司、分众多媒体技术（上海）有限公司、驰众广告有限公司、上海德峰广告传播有限公司、分众传媒有限公司、上海分泽时代软件技术有限公司、分众智媒广告有限公司、优幕广告有限公司，纳入评价范围的单位资产总额占合并财务报表资产总额的 83.42%，营业收入合计占合并财务报表营业收入总额的 88.57%。
重点关注的高风险领域主要包括：销售与收款、采购与付款、投资活动、资产管理、关联方交易等。
纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。
（二）内部控制基本情况
1、组织架构
（1）治理结构
根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等相关法律规定，公司 建立了规范的治理结构和议事规则，在决策、执行、监督等方面划分了明确 的职责权限，形成了科学有效的职责分工和制衡机制，在内部控制方面也建 立了清晰的组织架构和职责分工。公司的股东大会、董事会、管理层和监事 会，分别作为公司的权力机构、决策机构、执行机构和监督机构，按照相互 独立、相互制衡、权责明确的原则行使职权。
1）股东大会
股东大会是公司最高权力机构，通过董事会对公司进行日常管理和监督。
公司制定了《股东大会议事规则》，保障股东特别是中小股东享有平等机会能够依法行使权利，确保股东大会能够高效规范运作和科学决策，完善治理结构。
2）董事会
董事会是公司的决策机构，由股东大会选举产生，并被授权全面负责公司的经营和管理，包括建立和监督公司内部控制体系、建立和完善内部控制政策和方案、监督内部控制的执行。董事会对股东大会负责并报告工作，董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会，委员会各司其职，充分发挥了专业优势和职能作用，为董事会决策提供良好支持。
3）监事会
监事会是公司的常设监督机构，股东代表监事由股东大会选举产生。监事会由股东大会授权，负责保障股东权益、公司利益、员工合法权益不受侵犯，负责监督公司董事、管理层和其他高级管理人员依法履行职责情况和检查公司财务状况；对董事会建立与实施内部控制的行为和效果进行监督；对公司内部控制体系的建立健全和有效执行承担监督责任。
4）公司管理层
公司管理层组织实施股东大会和董事会决议，通过调控和监督各职能部门规范行使职权，开展公司的日常经营管理工作。公司总裁及其他高级管理人员由董事会聘任，实行总裁负责制，在董事会领导下全面负责公司日常经营管理活动。
公司股东以及实际控制人按照《公司章程》的规定合法合理行使股东的权利并履行相应义务，未发生直接干预公司经营和决策的情况。公司与股东在人员、资产、财务、机构、业务方面切实做到“五独立”，同时，不存在同业竞争。
（2）内部组织机构
公司按照科学、精简、高效、透明、制衡的原则，综合考虑公司性质、发展战略、文化理念和管理要求等因素，合理设置内部组织机构，明确了各组织机构职责、权利、义务以及相应的工作程序。公司按照业务运营的需要设置了相应的职能部门，通过合理划分各部门职责及岗位职责，使公司组织机构之间权责明确，贯彻不兼容职务相分离的原则，形成分工明确、相互配合、相互制衡的机制，确保公司生产经营活动的有序健康运行，保障了控制目标的实现，
同时对优化业务流程、提高管理效率起到了积极的作用。
2、发展战略
公司在董事会下设立战略委员会，在董事会授权的范围内独立行使职权，并直接向董事会负责。战略委员会主要负责对公司中长期发展战略和重大投资决策、可持续发展及 ESG 工作进行研究并提出建议。董事会战略委员会结合国内外经济形势和公司所处行业的特点，根据公司经营现状、发展前景、所处行业的风险和机遇进行了深入的分析，对公司发展战略的实施提出了宝贵的建议，为公司重大投资决策提供依据，提高公司重大决策的效益和质量，指导公司切实履行社会责任，防范公司在战略和投资决策中的风险，为公司持续、稳健发展提供了战略层面的支持。
3、人力资源
公司根据自身发展需要，制定了有利于公司可持续发展的人力资源政策，基于控制人才结构，保证人才梯队的合理性，公司每年开展岗位竞聘工作，以客观评价员工整体能力，倡导良性内部竞争，达到人岗匹配、提升公司核心竞争力的目的。公司董事会下设薪酬与考核委员会，主要负责制定董事、高管人员的考核标准并进行考核，制定、审查公司董事及高级管理人员薪酬政策与方案。薪酬与考核委员会在董事会授权的范围内独立行使职权，并直接向董事会负责。公司制定了完整的人力资源内部管理制度，建立了科学合理的人力资源管理体系，保障了员工合法权益，促进团队建设，增强公司认同度，满足公司发展所需的人力资源需求。
从实际执行情况看，公司不存在影响人力资源方面的重大漏洞。
4、社会责任
公司始终贯彻社会责任与公司的发展战略相结合，将社会责任落实于公司的日常经营管理之中，融于企业文化之中，并引导员工认同和实践社会责任理念。
公司董事会建立了自上而下的领导、决策及组织实施的社会责任管理体系和工作机制，并根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等相关法律法规的规定，不断完善公司治理结构、提升公司治理能力，规范公司运作，加强信息披露管理和投资者关系管理工作，在实现公司可持续高质量发展的同时，
充分保障全体股东的合法权益。公司不断完善《廉政监察工作制度》等制度，积极开展员工廉洁教育活动，从制度建设和思想教育两方面着手，营造廉洁从业的职业氛围。
董事会战略委员会对公司可持续发展领域包括但不限于健康与安全、社区关系、环境、人权与反腐的相关政策进行研究并提出建议，确保公司在关系全球可持续发展议题的立场及表现符合时代和国际标准。公司在自身稳步发展的同时，始终坚持以股东利益为出发点，时刻树立回报股东意识，不忘为投资者创造价值。公司始终保持与客户顺畅的多渠道沟通，认真聆听客户对公司产品与服务的意见和建议，持续提升全业态客户满意度。
公司利用媒体资源的优势积极配合深圳市委宣传部、上海市精神文明办等单位部门，围绕网络安全宣传、脱贫帮扶、投资者保护、反诈骗等主题，在不同时间节点提供有力的宣传支持。此外，分众成立公益基金会聚焦扶贫济困、助学兴教等领域，通过分众美丽小学、分众济困助学、众仁儿童救护、众智科学启蒙、众创乡校发展五大项目，巩固脱贫攻坚成果，促进教育均衡、服务乡村振兴，助力社会更高质量、更有效率、更加公平、更可持续发展。
从实际执行情况看，公司不存在影响社会责任方面的重大漏洞。
5、企业文化
公司高度重视企业文化建设，制定了用于吸引、鼓励及激发员工多种工作能力的培训体系及人才培养计划，助力每一位员工的成长和发展，以创建高素质、高创造力、高凝聚力的工作团队。定制化的在职培训、青训营、团队拓展、分众夜谈等多种形式的活动在丰富员工生活的同时，向员工宣传企业文化，培养员工积极向上的价值观和社会责任感。
公司通过《员工手册》对员工行为进行约束和规范，确保员工的各项工作能够体现公司“做一个有社会责任感的企业，服务于员工、服务于投资人、服务于社会”的经营理念，同时鼓励员工主动参加企业文化建设，体现公司“激情、规范、诚信、共赢”的核心价值观。
6、货币资金管理
（1）资金运营
公司制定了《授权审批管理制度》、《财务管理制度》、《日常资金管理制度》
等，按不同的业务类型建立严格的授权批准程序，对办理货币资金业务的不相容岗位已作分离，并设立专职岗位人员管理货币资金，严禁未经授权的人员接触及办理货币资金业务，确保相关机构和人员存在相互制约关系；明确现金的使用范围及办理现金收支业务时应遵守的规定；明确银行账户管理和资金结算程序；明确各种票据的购买、保管、领用、背书、转让、注销等环节的职责权限和程序，并专设登记簿进行记录；加强银行预留印鉴的管理，严禁一人保管支付款项所需的全部印章。
《理财产品业务管理制度》对理财产品审批、购买、赎回等流程进行了严格的规范，确保在不影响日常经营及资金安全的前提下，为进一步提高资金使用效率提供保障。
公司不存在影响货币资金安全的重大不当之处。
（2）投资管理
为规范公司投资行为，提高投资效益，规避投资所带来的风险，公司根据自身特点建立了完善的投资管理体系，主要相关控制程序如下：
1）公司对外投资实行专业管理和逐级审批制度，通过《对外投资管理制度》、《投委会工作制度》、《风险投资管理制度》等相关制度，明确规范投资类型、对象、授权审批程序、投资处置和执行监控等，严格控制公司对外投资，以确保投资全过程得到有效控制和规范。公司对包括股票及其衍生产品投资、基金投资、期货投资等风险投资规定了风险投资管理程序，明确了风险投资审批权限及信息披露义务，确保公司的权益不受侵害。
2）公司股东大会、董事会、投委会作为公司对外投资的决策机构，各自在其权限范围内，对公司的对外投资做出决策。
3）公司董事会战略委员会为公司董事会的专门议事机构，对公司章程规定须经董事会批准的重大投资融资方案、重大资本运作、资产经营项目进行研究并提出建议。公司董事会办公室参与研究、制订公司发展战略，对重大投资项目进行效益评估、审议并提出建议。
4）公司监事会、内审部、财务部根据其职责对投资项目的进展情况进行监督。公司