光大证券:关于光大证券股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明

关于光大证券股份有限公司
2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况的专项说明
自 2024 年 1 月 1 日
至 2024 年 12 月 31 日止年度

KPMG Huazhen LLP 毕马威华振会计师事务所
8th Floor, KPMG Tower (特殊普通合伙)
Oriental Plaza 中国北京
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关于光大证券股份有限公司
2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明
毕马威华振专字第 2501758 号
光大证券股份有限公司董事会：
我们接受委托，按照中国注册会计师审计准则审计了光大证券股份有限 公司 (以下简称
“光大证券”) 2024 年度的财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表、
2024 年度合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表和相关财
务报表附注，并于 2025 年 3 月 27 日签发了无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、中华人民共和国公安部、国务院国有资产监督管理委员会 和中国银行保险监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第 8 号—上市公司资金往来、对外 担保的监管要求》(证监会公告[2022]26号) 以及上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市 公司自律监管指南第 2 号——业务办理》的要求，光大证券编制了本专项说明所附的光大证券 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是光大证券的责任。我们在 抽样基础上对汇总表所载项目金额与我们审计光大证券 2024 年度财务报表时光大证券提供的 会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。
为了更好地理解光大证券 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表
应当与已审计的财务报表一并阅读。

光大证券股份有限公司 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：人民币元
非经营性资金 占用方与上市 上市公司核算 2024 年年初 2024 年度占用 2024 年度占用 2024 年度偿还 2024 年年末
占用 资金占用方名称 公司的关联关系 的会计科目 占用资金余额 累计发生金额 资金的利息 累计发生金额 占用资金余额 占用形成原因 占用性质
（不含利息） （如有）
现大股东及其 无 不适用 不适用 - - - - - - 不适用
附属企业
小计 - - - - -
前大股东及其 无 不适用 不适用 - - - - - - 不适用
附属企业
小计 - - - - -
总计 - - - - -
其它关联资金 往来方与上市 上市公司核算 2024 年年初 2024 年度往来 2024 年度往来 2024 年度偿还 2024 年年末
往来 资金往来方名称 公司的关联关系 的会计科目 往来资金余额 累计发生金额 资金的利息 累计发生金额 往来资金余额 往来形成原因 往来性质
（不含利息） （如有）
光大永明人寿保险 同受控股股东控制 应收款项 511,209.43 1,474,995.01 - (1,848,143.83) 138,060.61 出租交易席位 经营性往来
有限公司
中国光大银行股份 同受控股股东控制 其他应收款 1,638,659.52 2,871,541.44 - (1,049,673.90) 3,460,527.06 房屋押金及预付款 经营性往来
有限公司
光永有限公司 同受控股股东控制 其他应收款 64,364.30 - - - 64,364.30 房屋押金 经营性往来
大股东及其附 光大兴陇信托有限 同受控股股东控制 应收款项 2,919,155.83 5,686,269.66 - (7,355,824.04) 1,249,601.45 外包服务费 经营性往来
属企业 责任公司
光大置业有限公司 同受控股股东控制 其他应收款 4,243,467.09 2,506,349.73 - (2,506,349.73) 4,243,467.09 房屋押金 经营性往来
光大科技有限公司 同受控股股东控制 预付款项 - 1,146,226.42 - - 1,146,226.42 预付软件款 经营性往来
中国光大银行股份 同受控股股东控制 应收款项 - 1,000,000.00 - (800,000.00) 200,000.00 投行收入 经营性往来
有限公司

光大证券股份有限公司 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（续）
单位：人民币元
其它关联资金 往来方与上市 上市公司核算 2024 年年初 2024 年度往来 2024 年度往来 2024 年度偿还 2024 年年末
往来 资金往来方名称 公司的关联关系 的会计科目 往来资金余额 累计发生金额 资金的利息 累计发生金额 往来资金余额 往来形成原因 往来性质
（不含利息） （如有）
光大光子投资管理 子公司 其他应收款 15,034,375.00 - 2,750.00 (15,037,125.00) - 子公司借款 非经营性往来
有限公司
光大资本投资有限 代缴社保、代发
公司 子公司 其他应收款 799,777,773.64 1,023,744,