立华股份:2024年度募集资金存放与实际使用情况鉴证报告

关于江苏立华食品集团股份有限公司2024 年度募集资金存放与实际使用情况
鉴证报告
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
目 录
关于江苏立华食品集团股份有限公司 2024年度募集资金
存放与实际使用情况鉴证报告
江苏立华食品集团股份有限公司 2024年度募集资金 1-5
存放与实际使用情况的专项报告

致同会计师事务所（特殊普通合伙）
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关于江苏立华食品集团股份有限公司
2024年度募集资金存放与实际使用情况
鉴证报告
致同专字（2025）第 110A009012号
江苏立华食品集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的江苏立华食品集团股份有限公司（以下简称“立华股份公司”）《2024 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（以下简称 “专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。
按照《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号-创业板上市公司规范运作》的要求编制 2024 年度专项报告，保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏是立华股份公司董事会的责任，我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对立华股份公司董事会编制的 2024年度专项报告提出鉴证结论。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施鉴证工作，以对 2024 年度专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证工作中，我们结合 立华股份公司实际情况，实施了包括了解、询问、抽查、核对等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为提出鉴证结论提供了合理的基础。
经审核，我们认为，立华股份公司董事会编制的 2024 年度专项报告符合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号-创业板上市公司规范运作》有关规定及相关格式指引的规定，并在所有重大方面如实反映了立华股份公司 2024年度募集资金的存放和实际使用情况。

本鉴证报告仅供立华股份公司披露年度报告时使用，不得用作任何其他 用途。
致同会计师事务所 中国注册会计师
（特殊普通合伙）
中国注册会计师
中国·北京 二〇二五年四月二十一日

江苏立华食品集团股份有限公司
2024年度募集资金存放与实际使用情况的
专项报告
根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号-创业板上市公司规范运作》有关规定，现将江苏立华食品集团股份有限公司（以下简称“公司”）2024年度募集资金存放与使用情况说明如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会证监发行字〔2022〕257号文核准，并经深圳证券交易所同意，本公司向特定对象程立力先生发行了普通股（A股）股票55,922,501股，发行价为每股人民币22.71元。截至2022年8月19日，本公司共募集资金1,269,999,997.71元，扣除承销及保荐费用人民币8,000,000.00元、其他与发行有关的费用1,355,922.50元后，募集资金净额为人民币1,260,644,075.21元。
上述募集资金净额已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）出具致同验字（2022）第110C000485号《验资报告》验证。
（二）以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额。
1、以前年度已使用金额
截至2023年12月31日，本公司累计投入募集资金项目108,661.82万元，其中置换预先已投入募集资金投资项目自筹资金50,833.77万元，直接投入募集资金项目
41,800.76万元，补充流动资金16,027.29万元，上述合计使用募集资金108,661.82万元，尚未使用募集资金余额为17,402.59万元。募集资金专户余额为12,330.91万元，与尚未使用的募集资金余额差异5,071.68万元，其差异原因为：1、销户转出6,195.35万元；2、投资收益、利息收入扣除手续费净额1,123.67万元。
2、本年度使用金额及当前余额
2024年度，本公司募集资金使用情况为：
以募集资金直接投入募投项目4,961.11万元，截至2024年12月31日，累计投入募集资金项目113,622.93万元，其中置换预先已投入募集资金投资项目自筹资金50,833.77万元，直接投入募集资金项目46,761.87万元，补充流动资金16,027.29万元，
途并永久补充流动资金（不含理财与利息收入），募集资金专户余额为0.00万元。募集资金专户永久补流划转合计13,614.40万元，与尚未使用的募集资金余额差异1,172.93万元，差异原因为：投资收益、利息收入扣除手续费净额1,172.93万元。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号-创业板上市公司规范运作》等文件的规
定，结合本公司实际情况，制定了《募集资金管理制度》（以下简称“《管理制度》”）。该管理制度于2015年12月2日经本公司董事会第一届第五次会议审议通过。2020年8
月27日，公司第二届董事会第十五次会议审议通过了《关于修订<募集资金管理制度>的议案》。修订后的《管理制度》于2020年9月15日召开的公司2020年第二次临时股东大会审议通过后生效。2022年4月23日，公司第三届董事会第八次会议审议通过了《关于修订<募集资金管理制度>的议案》。修订后的《管理制度》于2022年5月13日召开的公司2021年年度股东大会审议通过后生效。2024年12月13日，公司第四届董事会第四次会议审议通过了《关于修订<募集资金管理制度>的议案》。修订后的《管理制度》于2024年12月30日召开的公司2024年第三次临时股东大会审议通过后生效。
根据《管理制度》并结合经营需要，本公司从2022年8月起对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金使用专户，并与开户银行、保荐机构签订了《募集资金专用账户管理协议》，对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用。截至2024年12月31日，本公司均严格按照该《募集资金专用账户管理协议》的规定，存放和
使用募集资金。
（二）募集资金专户存储情况
1、截至2024年12月31日，募集资金具体存放情况如下：
金额单位：元
开户银行 银行账号 账户类别 账户状态 存储余额
中国民生银行股份有 636525258 募集资金专户 已注销 0.00
限公司常州武进支行
中国民生银行股份有 636529010 募集资金专户 已注销 0.00
限公司常州武进支行
中国民生银行股份有 636520625 募集资金专户 已注销 0.00
限公司常州武进支行
中国民生银行股份有 636529964 募集资金专户 已注销 0.00
限公司常州武进支行

开户银行 银行账号 账户类别 账户状态 存储余额
中信银行股份有限公 8110501014002028306 募集资金专户 已注销 0.00
司常州分行营业部
中信银行股份有限公 8110501013102028465 募集资金专户 已注销 0.00
司常州分行营业部
中信银行股份有限公 8110501013002028629 募集资金专户 已注销 0.00
司常州分行营业部
中信银行股份有限公 8110501013702028413 募集资金专户 已注销 0.00
司常州分行营业部
中信银行股份有限公 8110501012902028395 募集资金专户 已注销 0.00
司常州分行营业部
中信银行股份有限公 8110501013502028332 募集资金专户 已注销 0.00
司常州分行营业部
中信银行股份有限公 8110501011802029292 募集资金专户 已注销 0.00
司常州分行营业部
中信银行股份有限公 8110501013302319854 募集资金专户 已注销 0.00
司常州分行营业部
合计 -- -- 0.00
2、募集资金账户余额与募集资金余额对应关系如下：