御银股份:年度关联方资金占用专项审计报告

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广州御银科技股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金
往来的专项说明
华兴专字[2025]24012930037 号
华兴会计师事务所（特殊普通合伙）

关于广州御银科技股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来
的专项说明
华兴专字[2025]24012930037号
广州御银科技股份有限公司全体股东：
我们接受广州御银科技股份有限公司（以下简称“御银股份”或“公司”）委托，根据中国注册会计师执业准则审计了御银股份2024年12月31日的合并及母公司资产负债表，2024年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表和财务报表附注，并出具了华兴审字[2025]24012930017号无保留意见审计报告。
根据《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》等有关规定，御银股份编制了本专项说明所附的广州御银科技股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是御银股份管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计御银股份2024年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对御银股份实施于2024年度财务报表审计中所执行的对关联方往来的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解2024年度御银股份非经营性资金占用及其
广州御银科技股份有限公司 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：广州御银科技股份有限公司 单位：万元
占用方与上 上市公司 2024 年期初 2024 年度占 2024 年度占 2024 年度偿 2024 年期末
非经营性资 资金占用方名 市公司的关 核算的会 占用资金余 用累计发生 用资金的利 还累计发生 占用资金余 占用形成原 占用性质
金占用 称 联关系 计科目 额 金额（不含 息(如有) 金额 额 因
利息）
控股股东、
实际控制人
及其附属企
业
小计
前控股股
东、实际控
制人及其附
属企业
小计
其他关联方
及附属企
小计
总计
往来方与上 上市公司 2024 年期初 2024 年度占 2024 年度占 2024 年度偿 2024 年期末
其他关联资 资金往来方名 市公司的关 核算的会 占用资金余 用累计发生 用资金的利 还累计发生 占用资金余 往来形成原 往来性质
金往来 称 联关系 计科目 额 金额（不含 息(如有) 金额 额 因
利息）
控股股东、 杨文江 控股股东 其他应收 30.00 30.00 备用金 经营性往来
实际控制人 款
3
及其附属企 广州粤心安物 本公司控股
业 业管理有限公 股东控股公 应收账款 0.15 2.20 1.55 0.80 往来款 经营性往来
司 司的控股子
公司
广州杰萃投资 本公司控股
有限公司 股东控股公 应收账款 0.21 0.03 0.24 往来款 经营性往来
司
广州御银智能 子公司 应收账款 863.26 863.26 往来款 经营性往来
科技有限公司
广州御商信息 子公司 应收账款 2.15 1.06 3.21 往来款 经营性往来
科技有限公司
广州同位素智
能科技有限公 子公司 应收账款 10.14 29.07 39.21 往来款 经营性往来
司
广州十方软件 子公司 应收账款 6.23 14.81 21.04 往来款 经营性往来
科技有限公司
上市公司的 广东小炬人创 子公司 应收账款 94.85 94.85 往来款 经营性往来
子公司及其 业园有限公司
附属企业 广州御银自动 其他应收 非经营性往
柜员机科技有 子公司 款 20,849.94 33,152.00 21,525.00 32,476.94 往来款 来
限公司
广东小炬人创 子公司 其他应收 54.00 54.00 往来款 非经营性往
业园有限公司 款 来
广州御银智能 子公司 其他应收 2,583.22 11,261.78 10,913.53 2,931.47 往来款 非经营性往
科技有限公司 款 来
北京广粤科技 子公司 其他应收 2,149.00 32.00 20.00 2,161.00 往来款 非经营性往
有限公司 款 来
御银科技（香 子公司 其他应收 42.02 42.02 往来款 非经营性往
港）有限公司 款 来
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广州御银自动 其他应收 非经营性往
柜员机技术有 子公司 款 67,172.88 4,805.01 16,955.00 55,022.89 往来款 来
限公司
御银(中国)科 其他应收 非经营性往
技国际有限公 子公司 款 12.85 12.85 往来款 来
司
广州青创科技 本公司参股
企业孵化器有 的企业 应收账款 83.27 82.62 0.65 往来款 经营性往来