国际医学:内部控制自我评价报告

西安国际医学投资股份有限公司
2024年度内部控制评价报告
2025年4月21日

西安国际医学投资股份有限公司
2024年度内部控制评价报告
西安国际医学投资股份有限公司全体股东：
西安国际医学投资股份有限公司（以下简称“公司”）根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合本公司内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2024年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一、重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
二、内部控制评价结论
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，截止内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，截止内部控制
评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
三、内部控制评价工作情况
（一）内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
1、纳入评价范围的子公司包括：
序号 控股子公司名称 业务性质 本公司持股比例
1 西安高新医院有限公司 医疗服务 100%
2 西安国际医学中心有限公司 医疗服务 100%
纳入评价范围单位资产总额占公司2024年度合并财务报表资产总额的80.69%,营业收入合计占公司2024年度合并财务报表营业收入总额的99.71%。
2、纳入评价范围的主要业务和事项：
纳入评价范围的主要业务为医疗业务；重点领域包括组织架构、发展战略、企业文化、社会责任、内部审计、人力资源管理、资金管理、采购业务、资产管理、工程项目、财务报告、预算管理、合同管理、对子公司管理、担保业务、关联交易、重大投资、信息披露、信息与沟通、内部监督等内容。
（1）组织架构
公司内部控制架构主要由股东大会、董事会、监事会和经理层组成，分别行使权力机构、决策机构、监督机构和执行机构的职能，总体运行情况良好。
股东大会为公司最高权力机构，董事会为公司常设决策机构，监事会为监督机构，《公司章程》明确了各自的职责权限，三会均制定了相应的议事规则，各自相互独立、权责明确、形成制衡。

董事会下设战略决策、提名、薪酬与考核、审计四个专门委员会，各委员会都有专门的工作细则，明确了各专门委员会的职责权限、任职资格、议事规则和工作程序。各专门委员会的工作均能够有效开展，加强了对公司长期发展战略、高管任职与考核、重大投资风险控制、信息披露等方面的管理和监督,促进董事会科学、高效决策。
公司董事会成员共9人，其中独立董事3人，占董事会总人数的百分比符合有关法规规定，并制定了《独立董事工作细则》，详细规定了独立董事的任职资格、职责权限等。公司的独立董事均具备独立董事相关任职资格和履行其职责所必需的专业知识，能够严格按照有关法律法规的要求，认真履行职责，勤勉尽责，对公司重大投资、关联交易、对外担保、发展战略与决策机制、高管人员任免等重大事项发表独立意见，在公司经营决策、项目投资及规范运作等方面提出了专业性的意见和建议，提高了董事会决策的科学性，在公司治理中发挥了重要作用，维护了公司和全体股东的合法权益。
为更好地贯彻、执行股东大会、董事会决议，提高快速应变能力和决策效率，公司设置了执行委员会，在董事会授权范围内进行经营、投资性的决策，并定期向董事会报告工作。
公司目前内设审计监察部、行政管理部、财务管理部、投资发展部、信息管理部、证券管理部、工程管理部、企业宣传部、采购管理部、运行维护部、公司管理部、人力资源部、国际合作部、党工团等14 个职能部门，各部门有明确的职责权限，各部门各司其职、各负其责、相互制约、相互协调，不存在机构重叠、职能交叉或缺失的情况。
（2）发展战略
董事会下设的战略决策委员会负责公司战略管理工作，《战略 决策委员会工作细则》明确了其职责和议事规则。战略委员会对董 事会负责，委员包括董事长和其他董事。战略委员会委员具有较强
的综合素质和实践经验，熟悉公司业务经营运作特点，具有市场敏 感性和综合判断能力，了解国家宏观政策走向及国内外经济、行业 发展趋势等。
现阶段公司的发展战略为：专注医疗大健康产业，开展技术合作与创新，合力推进高质量发展，构建融公共医疗、专科治疗、心理健康、理疗康复、养老养生、健康保障为一体的健康产业循环圈，以全面保障居民健康。公司治理、管控体系、服务能力将更加精益求精。
公司的发展战略主要通过对公司经营活动的总结，对公司所处的外部环境和公司实际情况进行分析，对未来机会及风险进行预测，综合考虑宏观经济政策、技术发展趋势、行业状况、可利用的资源水平和自身优势与劣势等影响因素的基础上制定。根据发展战略制定年度工作计划，编制全面预算，将年度目标分解、落实，确保公司发展目标的实现。
（3）企业文化
公司通过多年来在实践中的不断摸索与完善，形成了一套具有时代特色适合企业发展需要，并被广大员工认同、推崇的企业文化。
公司明确了企业文化核心理念，包括企业宗旨、发展愿景、价 值观、服务理念、医院宣言等，深入进行提炼，强化员工的认知度， 发挥企业文化在公司经营发展中的重要作用。
（4）社会责任
公司及子公司始终坚持诚信经营，遵守各项法律法规和规章制度，对公司各利益相关方积极承担相应社会责任。公司在公益事业、职工权益保护、股东权益保护、促进就业、环境保护与资源节约等诸多方面努力履行企业的社会责任，取得了一定的成绩。
公司在全力发展的同时，不忘初心，牢记使命，秉承“佑护无法衡量的价值”企业宗旨，情系民生，以大健康产业为主导，深入履行企业责任，积极回馈社会，坚持绿色发展理念，强化生态文明建设，
与祖国同发展，积极参与慈善公益。公司坚持“博爱至善，积微致远”理念，引导企业员工参与公益项目，形成常态化机制。促进公司与社会的协调、和谐、可持续发展，获得社会的广泛认可和好评。
报告期内，公司积极履行社会责任，通过开展志愿者服务、义诊活动、搭建分级诊疗开拓医联体合作网络、慈善基金等多样化的方式回馈患者和社会支持，促进医疗资源可及，为社会提供可持续的医疗资源和服务，为降低疾病负担，促进社会公平、提高人民群众健康水平持续努力。
（5）内部审计
公司审计监察部直接对董事会负责，在审计委员会的指导下，独立行使职权，不受其他部门和个人的干涉。审计监察部配备了专职审计人员，制订了《内部审计制度》，负责并开展对公司及下属子公司的审计监督、风险控制，以及对内控制度的执行情况进行检查与评估，并及时提出改进建议。
报告期内，公司审计监察部对子公司实施了综合指标完成情况审计、外包业务审计、收费追踪审计、医疗纠纷审计、资金运营审计、合同审计、人员配置情况审计、整改跟踪审计等，对公司及各子公司进行了内部控制自我评价测试，对加强公司内部管理、防范经营风险发挥了积极作用。
（6）人力资源管理
为充分发挥人力资源对实现公司发展战略的重要作用，公司制定和实施有利于企业可持续发展的人力资源政策，建立人力资源发展目标，制定人力资源总体规划和能力框架体系，优化人力资源整体布局，实行全员劳动合同制，制定了系统的人力资源管理制度，对人员录用、员工培训、工资薪酬、福利保障、绩效考核、内部调动、职务升迁等进行了详细规定，并建立了一套完善的绩效考核体系，保证了人力资源的稳定以及公司各部门对人力资源的需求，实现人力资源的合理配
置，全面提升公司核心竞争力。
报告期内，公司采取多种举措强化人力资源管理，努力构建和谐团队。围绕发展战略，利用一线培养、外部招聘等方式挖掘、储备人才，为公司的持续发展奠定坚实的人力资源基础；通过强化员工培训，提高专业水平和技能，促进员工的进步与成长。
（7）资金管理
公司制定了《资金管理制度》，重点对维护公司资金的安全与 完整、防范资金活动风险、提高资金效率等方面进行控制，促进公 司的健康发展。
资金管理内部控制主要涉及资金授权、批准、审验等方面，通过资金管理制度，进一步明确资金支付审批权限，细化了审批程序，落实审批责任和责任追究，加强资金活动的监督管理；通过不相容岗位分离制度，形成内部牵制关系；通过严格的监督检查，跟踪资金活动内部控制的实际情况；重点明确各种资金活动的业务流程，确定每一个环节、每一个步骤的工作内容和应该履行的程序，并将其落实到具体部门和人员。
（8）采购业务
公司在发展经营中，结合实际情况，不断完善采购业务流程和 相关管理制度，落实责任制。重点从招投标管理、供应商选择引进、 结算付款、会计控制等环节进行风险管控，提高效率，降低成本， 堵塞管理漏洞，保证了公司经营目标的实现，并在供应商间建立起 了公司良好的信誉。
（9）资产管理
为了保障资产安全、提升资产效能，公司加强了各项资产的管 理，制定了各项资产管理制度，着重对存货、固定资产和无形资产 等资产提出风险管控要求，并不断完善资产管理流程，对实物资产 的验收入库、领用发出、保管及处置等关键环节进行有效的控制，
采取了职责分工、定期盘点、财产记录、账实核对等措施，保障了 资产安全，提高了资产效能，并关注资产减值迹象，合理地计提资 产减值准备，不断提高企业资产管理水平。同时，公司不断查找资 产管理薄弱环节，并对发现的薄弱环节和问题进行归类整理，深入 分析，查找原因，健全和落实相关措施并及时改进。
（10）工程项目
公司不断强化对工程建设的全过程监控，明确各子公司及相关 部门和岗位的职责权限，规范工程立项、招标、造价、建设、验收 等环节的工作流程及控制措施，保证工程项目的质量和进度。
公司根据发展战略和年度投资计划，提出项目建议书，并组织 内部相关部门专业人员进行充分论证和评审，在此基础上，按照规 定的权限和程序进行决策；采用公开招标的方式，择优选择具有相 应资质的承包单位和监理单位；加强了工程造价的管理，明确初步 设计概算、施工图预算的编制方法，按照规定的权限和程序进行审 核和批准，确保预算科学合理；加强对工程建设过程的监控，实行 严格的预算管理和工程监理制度，切实做到及时备料，科学施工， 保障资金，落实责任，确保工程项目达到设计要求。
（11）财务报告
公司自上市以来，严格按照财政部《企业会计准则》及相关规 定，真实、完整、准确地反映公司的财务状况、经营成果和现金流 量信息，确保财务报告信息真实可靠，提升公司经营管理水平。
公司实行财务报告财务总监负责制，由主管会计机构负责人组织编制财务报告，并由具有证券从业资格的会计师事务所进行审计。
公司已建立了明确的财务报告编制、 报送及分析利用等相关流程，机构设置和人员配备科学合理。
公司的财务报告控制的主要环节范围为：制定财务报告编制方案、确定重大事项的会计处理、清查资产核实债务、结账、编制个
别财务报告、编制合