国缆检测:上海国缆检测股份有限公司关于内部控制有效性的自我评价报告

上海国缆检测股份有限公司
关于内部控制有效性的自我评价报告
上海国缆检测股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合上海国缆检测股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专
项监督的基础上，我们对公司 2024 年 12 月 31 日的内部控制有效性进行了评价。
一、董事会对内部控制报告真实性的声明
公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
建立、健全并有效实施内部控制是本公司董事会及管理层的责任。本公司内部控制的目标是：合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略。
内部控制存在固有局限性，故仅能对达到上述目标提供合理保证；而且内部控制的有效性亦可能随公司内、外部环境及经营情况的改变而改变。本公司内部控制设有检查监督机制，内控缺陷一经识别，本公司将立即采取整改措施。
二、内部控制评价结论
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
三、公司建立内部控制制度的目标和遵循的原则
（一）公司建立内部控制制度遵循的目标

建立和完善内部治理和组织结构，形成科学的决策、执行和监督机制，保证公司经营管理合法合规以及经营活动的有序进行，提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略。建立行之有效的风险控制系统，强化风险管理，保证公司各项业务活动的健康运行。规范公司经营行为，保证会计资料、财务报表及相关信息的真实、准确和完整。建立良好的内部控制环境，堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现纠正错误、违规及舞弊行为，保护公司资产的安全、完整。确保国家有关法律法规、部门规章、规范性文件和公司内部规章制度的贯彻实施。
（二）内部控制制度遵循的基本原则
1、全面性原则。内部控制应贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖公司及子公司的各种业务和事项。
2、重要性原则。内部控制应在全面控制的基础上，关注重要业务事项和高风险领域。
3、制衡性原则。内部控制应在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督的作用，同时兼顾运营效率。
4、适应性原则。内部控制应与公司经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整。
5、成本效益原则。内部控制应权衡实施成本与预期效益，以适当的成本实现有效控制。
四、公司内部控制基本情况
为保证公司经营业务活动的正常进行，保护资产的安全、完整和经营目标的实现，公司根据资产结构和经营方式、结合控股子公司具体情况、依据《公司法》《证券法》《会计法》《企业内部控制基本规范》及《企业内部控制应用指引》等有关规定及其他相关的法律法规，制定了采购、存货、固定资产、无形资产、销售、研究与开发、财务报告、预算、合同管理等一整套较为完整、科学的内部控制制度，并根据公司业务发展状况和经营环境的变化不断补充、完善。纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的 100%，营业收入合计占公司合并财务报表
营业收入总额的 100%，公司 2024 年 12 月 31 日内部控制制度建设情况及实施情况
如下：

（一）公司内部控制制度建设情况及实施情况
公司建立了较为完善、健全、有效的内部控制制度体系，并能得到有效实行。
1、内部控制环境
（1）治理结构
公司已按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》及相关法规的要求和本公司章程的规定，建立了规范的公司治理结构和议事规则，明确决策、执行、监督等方面的职责权限，形成科学有效的职责分工和制衡机制。公司设置股东大会、董事会、监事会以及在董事会领导下的经理层。
①股东大会是公司的决策机构，依法行使公司经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项的表决权。股东大会依法每年至少召开一次，在符合法规的情况下可召开临时股东大会。
②董事会对股东大会负责，依法行使公司的经营决策权。董事会由九名董事组成，其中包括董事长一名；董事任期届满，连选可以连任；董事会设董事会秘书。董事会秘书是公司高级管理人员，对董事会负责。董事会负责公司内部控制制度的建立健全和有效实施，制定公司经营计划和投资方案、财务预决算方案，制定基本管理制度等。
③监事会对股东大会负责，监督企业董事、经理和其他高级管理人员依法履行职责。监事会由三名监事组成，其中包括一名职工监事。
④经理层负责实施股东大会、董事会决议事项，主持公司的生产经营管理工作，制定具体的工作计划，并及时取得经营、财务信息，以对计划执行情况进行考核，并根据实际执行结果对计划作出适当修订。
经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。
（2）发展战略
①整体发展战略
战略定位：
行业第一、国内领先、国际一流的综合型科技服务企业。主要体现为：
行业第一——持续保持在电线电缆产品领域的服务范围、检测检验能力、业务体量等国内行业第一的地位。

国内领先——在保持电线电缆产品领域持续保持行业第一的基础上，持续扩展新领域，形成多领域服务能力的国内领先地位。
国际一流——对标并看齐国际知名或著名专业机构，与国际上线缆大用户、著名线缆制造企业以及知名检验检测认证机构建立稳定的合作和服务机制，推进建立国际化服务网络，并实现境外业务收入稳定增长和影响力快速提升。
综合型——以线缆产业为基础，以技术创新为先导，以市场需求为主攻方向，实现向新领域不断扩展和综合发展。
科技服务——以技术领先为引导，在检测为主营业务基础上，加速拓展信息化、智能化、检验检查、认可认证、技术咨询、产品监造、质量监督、事故评估以及技术培训等多种技术服务业务。
总体目标：
总体目标——立足线缆产业，并加速拓展新领域，建设成为以检验检测为主的综合型科技服务机构，充分体现“技术领先、品牌卓越、服务优秀”。
发展方向——大力发展和拓宽科技服务业务是公司发展的主导方向，既符合上海要大力发展现代服务业的产业政策，又符合公司优势的有效发挥和持续发展目标，在企业经济效益上更是公司新增业务的主要来源，同时也是提高国际影响力的重要体现。
发展重点——在新技术开发基础上，充分利用技术优势，加强检测试验条件、服务网络、服务平台等基础条件建设与完善，壮大技术和市场创新与服务团队，加速科技成果应用，同时不断拓展工程应用服务、境外专业服务、业外技术服务等业务及服务领域。
发展方式——将继续依托公司前期积累的综合优势和技术基础，通过不断的管理创新、技术创新、市场开拓以及资本市场的进入与努力，打造成名副其实、具有国际竞争力、整体技术和服务能力达到国际先进水平的第三方服务机构。
②业务发展目标
根据公司发展战略，公司制定了“多点布局，南北拓展”的发展规划，即“两个战略布局、两个能力建设、一个创新提升”：
两个战略布局规划：即南向以广东全资子公司为中心和北向以安徽控股子公司为中心。一是根据广东省线缆集聚地的需求，建设国缆检测（广东）有限公司，建
成低压线缆检测能力、通信及消费类电子线检测能力和汽车线检测能力，成为综合实力较强的检测实验室。二是通过建设安徽宇测线缆质检技术有限公司，布局北方其他线缆集聚地，快速形成检验服务能力，降低竞争风险。
两个能力建设规划：升级国缆检测上海总部超高压大容量检测能力和高端装备用线缆检测能力。上海总部升级后，公司将进一步完善检测能力、扩大检测范围、提升检测效率。
一个创新提升规划：研发能力建设，检测信息化、智能化和信息安全建设，在提高公司的前瞻性技术研究水平的同时，为公司检测业务的效率提升、水平提升打下坚实基础。
（3）人力资源政策
公司秉承“以人为本”的人才理念，尊重人才，更重视人才。在经营管理过程中，结合实际情况建立了员工聘用、入职、试用期考核、转正、培训、离职规定，以及晋升、内部竞争机制、人事任免规定，工作流程交接、内部调动、薪酬、考核、奖励等组成的人力资源管理制度。公司秉承以技术、能力为基础，将职业道德修养和专业胜任能力作为选拔和聘用员工的重要标准，切实加强员工培训和继续教育，不断提升员工素质。公司建立了崇尚担当、诚信、敬业等为基本要求的做人、做事原则以及职业素养要求的全员人才培养制度；建立了年度优秀员工表彰制度，为公司优秀人才的培养打下良好基础。
公司尊重员工的价值和个性，为每一位员工提供学习和交流的平台。围绕公司发展战略，以“扩大视野，更新知识，提高觉悟，提升能力”为重点加大教育培训力度，建设一支既能在技术研发和服务业务中，又能在市场营销中发挥重要作用的骨干人才队伍。
公司围绕人才队伍建设要求，建立具有相当吸引力的薪酬分配体系和福利待遇体系及约束机制。尤其大力鼓励科技人员自觉和勇于承担新技术研发、新技术应用推广和新技术成果展示（如：知识产权申请、科技论文发表、创新型人才推荐等），做到干事有助力、干成事有激励、干成大事有重奖励。
公司为了进一步健全公司长效激励机制，吸引和留住优秀人才，充分调动公司员工的积极性，有效地将股东利益、公司利益和核心团队个人利益结合在一起，使各方共同关注公司的长远发展，在充分保障股东利益的前提下，按照收益与贡献匹
配的原则，根据相关法律法规并结合公司目前执行的薪酬体系和绩效考核体系等管理制度，制定了 A 股限制性股票激励计划。
（4）企业文化
公司注重企业文化建设，让每一位员工都充分理解并认同公司的企业文化。紧密围绕改革发展的战略方向，围绕坚持提高科技创新能力的发展要求，围绕企业经营管理升级规范的目标，达到促进企业创新文化发展战略的组织与实施，促进学习型企业文化的建设与形成。发展现有主导的企业理念与企业精神，大力提倡优秀的行为文化，形成一套行之有效的企业文化规范、服务行为规范、人际关系规范，使员工成为学习型、创新型人才，具有爱岗敬业、诚实可信和善于合作的全新职业行为。通过确立崇尚创新、鼓励创新，鼓励在创新中学习，鼓励创新成功、宽容创新失败的价值取向。通过完善政策措施，形成有利于尊重员工创新性、激发员工创新热情的创新文化，从而推进公司生产经营有序、管理服务高效、合作发挥优势的文化建设，使员工自觉地认同肩负的责任，并为实现公司发展目标奉献力量。
（5）社会责任
公司在经营过程中切实履行社会职责和义务，在环境保护、安全生产、产品质量、促进就业、员工权益保护、社会公益不断进取，积极承担本公司作为企业公民的责任。
①环境保护
公司致力于减少经营活动对环境的影响，促进公司及服务链上下游形成良好的环保习惯，作为一个具备社会责任感的企业，以完成政府节能减排指标为总目标，强化管理手段，从源头上降低单位能耗、提高资源利用效率，减少污染排放，力求将节能减排和节能降耗做到最大化，做到“代价小、效益好、能效高、排放低、可持续”的绿色发展道路。公司制定了一系列节水、节电、节约能源的措施，例如强调尽量采用自然光照明，出门随手关灯等，提供多走楼梯，减少耗电设备的使用等节能举措。
公司安全措施切实到位、责任落实。公司切实履行促进员工权益保护的社会责任，按照国家相关规定为职工缴纳各项社会统筹保险，同时购买了