佳创视讯:招商证券股份有限公司关于深圳市佳创视讯技术股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况的核查意见

招商证券股份有限公司
关于深圳市佳创视讯技术股份有限公司
2024 年度募集资金存放与使用情况的核查意见
招商证券股份有限公司（以下简称“保荐机构”）作为深圳市佳创视讯技术股份有限公司（以下简称“佳创视讯”、“公司”）向特定对象发行股票的保荐机构，根据《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关法律、法规和规范性文件的要求，对佳创视讯 2024 年度募集资金存放与使用情况进行了审慎核查，并出具本核查意见。核查情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到账时间
根据中国证券监督管理委员会证监许可﹝2022﹞2878 号文《关于同意深圳市佳创视讯技术股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》，公司向特定对
象发行 A 股股票 17,757,518 股，每股发行价格为人民币 5.32 元，募集资金总额
为人民币 94,469,995.76 元，扣除与本次发行有关费用 4,137,507.06 元（不含增值税），实际募集资金净额为人民币 90,332,488.70 元。上述募集资金情况已经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具众环验字（2023）0600002号《验资报告》。
（二）募集资金使用和余额情况
项目 金额（元）
实际募集资金净额 90,332,488.70
加：利息收入扣除手续费净额 1,079,245.83
其中：本报告期利息收入扣除手续费净额 367,647.26
减：以自筹资金预先投入募投项目置换金额 1,141,268.00
实际使用募集资金 4,817,679.00
项目 金额（元）
补充流动资金 24,202,488.70
募集资金余额 61,250,298.83
减：临时补充流动资金 40,000,000.00
募集资金专户应有余额 21,250,298.83
其中：募集资金专户实际余额 21,250,298.83
使用募集资金购买的理财产品余额 -
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理情况
为规范公司募集资金管理，保护中小投资者利益，公司已制定了《募集资金管理办法》，对募集资金的存放、使用以及监督等做出了具体明确的规定。报告期内，公司严格按照公司《募集资金管理办法》的规定管理和使用募集资金，募集资金的存放、使用、管理均不存在违反《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》及公司《募集资金管理办法》等制度的情况。
2023 年 2 月 9 日，公司和保荐机构招商证券股份有限公司与兴业银行股份
有限公司深圳分行签订了《募集资金三方监管协议》，开设了银行专户对募集资金实行专户存储。
（二）募集资金存储情况
截至 2024 年 12 月 31 日，公司募集资金存储余额情况（含现金管理余额）
如下：
银行名称 账号 存储余额（元） 存款方式
兴业银行股份有限公司深圳 337060100100522419 21,250,298.83 活期存款
宝安支行
合计 21,250,298.83
本公司于 2024 年 3 月 11 日召开的第六届董事会第五次会议以及第六届监
事会第四次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司可以使用额度不超过 1,500.00 万元闲置募集资金进行现金管理，有效期
为本次会议通过之日起 12 个月内。在上述额度和有效期内，资金可循环滚动使用，闲置募集资金现金管理到期后将及时归还至募集资金专户。截至 2024 年12 月 31 日，公司使用募集资金进行现金管理的资金已全部到期转回募集资金账户。
本公司于 2024 年 3 月 11 日召开的第六届董事会第五次会议以及第六届监
事会第四次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的议案》，同意公司使用暂时闲置的不超过 4,000.00 万元募集资金临时性补充日常经营所需的流动资金，有效期为本次会议通过之日起 12个月内，到期前归还至
募集资金专户。截至 2024 年 12 月 31 日，公司使用部分闲置募集资金临时补充
流动资金的金额为人民币 4,000 万元。
三、本报告期募集资金的实际使用情况
本报告期募集资金实际使用情况详见附表 1：《募集资金使用情况对照表》。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
本报告期公司不存在变更募集资金投资项目的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本报告期募集资金使用及披露中存在的问题详见附表 1：《募集资金使用情况对照表》。
六、保荐机构的核查意见
经核查，保荐机构认为：公司 2024年度募集资金存放与使用符合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号——创业板上市公司规范运作》等相关法律、法规和规范性文件的要求，公
司对募集资金进行了专户存储和使用，截至 2024 年 12 月 31 日，募集资金具体
使用情况与公司已披露情况一致。保荐机构对公司 2024年度募集资金存放与使用情况无异议。
（以下无正文）

附表 1
募集资金使用情况对照表
单位：万元
募集资金总额 9,033.25 本期投入募 7.68
集资金总额
变更用途的募集资金总额 - 已累计投入
变更用途的募集资金总额 - 募集资金总 3,016.14
额
截至期 截至期末投 本报告期 项目可
承诺投资项目和超募 是否已变更项目 募集资金 调整后投 本期投入 末累计 资进度 项目达到预定可 实现的效 累计实现 是否达 行性是
资金投向 （含部分变更） 承诺投资 资总额 金额 投入金 （%）(3)＝ 使用状态日期 益（收 的效益 到预计 否发生
总额 （1） 额(2) (2)/(1) 入） （收入） 效益 重大变
化
承诺投资项目
面向 5G 应用的超高
清视频云平台建设项 是 6,613.00 6,613.00 7.68 595.89 9.01% 不适用 2.36 2.36 否 是
目（一期）
补充流动资金 否 2,834.00 2,420.25 - 2,420.25 100.00% -- -- -- 不适 否
用
承诺投资项目小计 -- 9,447.00 9,033.25 7.68 3,016.14 33.39% -- 2.36 2.36 -- --
超募资金投向
无
合计 9,447.00 9,033.25 7.68 3,016.14 33.39% 2.36 2.36
未达到计划进度或预计收 面向 5G 应用的超高清视频云平台建设项目（一期）：本次向特定对象发行股票募集资金到账后，公司积极推进募投项目开益的情况和原因（分具体 展，但因市场环境的变化，开展此类业务的电信运营商、互联网运营商均受到了不同程度的冲击，下游市场需求及客户拓展
项目）