东宝生物:招商证券股份有限公司关于包头东宝生物技术股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见

招商证券股份有限公司
关于包头东宝生物技术股份有限公司
2024年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见
招商证券股份有限公司（以下简称“招商证券”或“保荐人”）作为包头东宝生物技术股份有限公司（以下简称“东宝生物”或“公司”）持续督导的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》及募集资金使用等有关规定，对东宝生物2024年度募集资金存放与使用情况进行了核查，核查情况如下：
一、 募集资金基本情况
（一） 向特定对象发行股票募集资金情况
1、募集资金金额及到位时间
2021 年 5 月，经中国证券监督管理委员会证监许可[2020]3058 号文同意注
册，并经深圳证券交易所同意，公司由主承销商招商证券股份有限公司采取向特定对象发行的方式发行人民币普通股（A 股）7,272.89 万股，每股发行价格人民币 5.60 元，募集资金总额为 407,281,700.00 元，扣除与发行有关的费用合计人民币 10,588,219.76 元（不含税）后，募集资金净额为人民币 396,693,480.24元。
上述募集资金截至 2021 年 5 月 26 日已全部到位，募集资金到位情况业经大
华会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具大华验字[2021]000351 号验资报告。
2、募集资金以前年度使用金额
截至 2023 年 12 月 31 日，公司对募集资金项目累计投入 348,971,155.17
元，其中：公司置换于募集资金到位之前利用自有资金先期投入募投项目81,103,859.79 元；使用募集资金 267,867,295.38 元，其中永久性补充流动资
金投入 160,859,104.04 元（2021 年 11 月公司变更募集资金用途永久补充流动
资金 71,447,323.80 元，包含利用闲置募集资金购买理财产品投资收益以及募集资金累计利息收入扣除手续费等的净额收入 1,256,023.80 元）。

3、募集资金本年度使用金额及年末余额
2024 年度公司实际使用募集资金 10,448,823.44 元。累计收到的理财收益、
银行存款利息扣除银行手续费的净额为 6,288,440.11 元（其中已用于募集资金
投资项目 2,812,420.56 元）。截至 2024 年 12 月 31 日，募集资金账户余额为人
民币 40,749,521.18 元，存放于募集资金专项账户中。
（二） 向不特定对象发行可转换公司债券募集资金情况
1、募集资金金额及到位时间
2023 年 7 月，经中国证券监督管理委员会出具《关于同意包头东宝生物技
术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可﹝2023﹞1517 号）同意注册，并经深圳证券交易所同意，公司由主承销商招商证券股份有限公司采取向不特定对象发行的方式发行可转换公司债券 4,550,000张，每张面值为人民币 100 元，募集资金总额为人民币 455,000,000.00 元，扣除与发行有关的费用合计人民币 12,736,556.58 元（不含税）后，募集资金净额为人民币 442,263,443.42 元。
上述募集资金截至 2023 年 8 月 4 日已全部到位，募集资金到位情况业经信
永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具了《向不特定对象发行可转换公司债券募集资金验资报告》（XYZH/2023JNAA1B0384）。
2、募集资金以前年度使用金额
截至 2023 年 12 月 31 日，公司对募集资金项目累计投入 124,680,571.13
元，其中：公司置换于募集资金到位之前利用自有资金先期投入募投项目12,762,539.90 元；使用募集资金 111,918,031.23 元，其中永久性补充流动资金投入 42,263,443.42 元。
3、募集资金本年度使用金额及年末余额
2024 年度公司实际使用募集资金 44,453,803.91 元。累计收到的理财收益、
银行存款利息扣除银行手续费的净额为 9,764,699.64 元（其中已用于募集资金
投资项目 1,214.10 元）。截至 2024 年 12 月 31 日，募集资金账户余额为人民币
282,892,553.92 元，存放于募集资金专项账户中。
二、 募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权
益，公司按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司 监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易 所创业板股票上市规则》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—— 创业板上市公司规范运作》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实 际情况，制定了《包头东宝生物技术股份有限公司募集资金管理制度》（以下简 称《管理制度》）。2023 年 12 月，公司对《管理制度》进行修订，并经公司第八 届董事会第十八次会议审议通过。
（一） 向特定对象发行股票募集资金管理情况
1、募集资金的管理情况
根据《管理制度》的要求，并结合公司经营需要，公司对募集资金实行专户 存储，并对募集资金的使用实行严格的审批手续，以保证专款专用；授权保荐机 构可以随时到开设募集资金专户的银行查询募集资金专户资料。公司分别与招商 证券股份有限公司、上海浦东发展银行股份有限公司包头分行、浙商银行股份有
限公司呼和浩特分行、中国银行股份有限公司包头市九原支行于 2021 年 6 月签
订《募集资金三方监管协议》，公司及子公司内蒙古东宝大田生物科技有限公司
与招商证券股份有限公司、华夏银行股份有限公司包头分行于 2021 年 6 月签订
《募集资金三方监管协议》，公司及子公司青岛益青生物科技股份有限公司（以 下简称“益青生物”）与招商证券股份有限公司、中国银行股份有限公司青岛市
南第二支行于 2022 年 10 月签订《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利
和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，公 司在使用募集资金时已经严格遵照履行，以便于募集资金的管理和使用以及对其 使用情况进行监督，保证专款专用。
2、募集资金专户存储情况
截至 2024 年 12 月 31 日，募集资金具体存放情况如下：
单位：元
余额
开户银行 银行账号 利息收入扣除
募集资金 手续费等的净 账户余额
额收入
中国银行股份有限公 15567016240 19,341,990.40 1,727,038.69 21,069,029.09

余额
开户银行 银行账号 利息收入扣除
募集资金 手续费等的净 账户余额
额收入
司包头市九原支行 5
浙商银行股份有限公 19100000101 15,836,092.77 1,731,215.97 17,567,308.74
司呼和浩特分行 20100109202
华夏银行股份有限公 14650000000 2,095,418.46 17,764.89 2,113,183.35
司包头分行 798667
合计 — 37,273,501.63 3,476,019.55 40,749,521.18
（二） 向不特定对象发行可转换公司债券募集资金管理情况
1、募集资金的管理情况
根据《管理制度》的要求，并结合公司经营需要，公司对募集资金实行专户 存储，并对募集资金的使用实行严格的审批手续，以保证专款专用；授权保荐机 构可以随时到开设募集资金专户的银行查询募集资金专户资料。公司分别与招商 证券股份有限公司、上海浦东发展银行股份有限公司包头分行、中信银行股份有
限公司青岛分行于 2023 年 8 月签订《募集资金三方监管协议》；公司及子公司青
岛益青生物科技股份有限公司与招商证券股份有限公司、青岛银行股份有限公司 市南支行、中国银行股份有限公司青岛香港路支行、招商银行股份有限公司青岛
城阳支行于 2023 年 8 月签订《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义
务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，公司在 使用募集资金时已经严格遵照履行，以便于募集资金的管理和使用以及对其使用 情况进行监督，保证专款专用。
2、募集资金专户存储情况
截至 2024 年 12 月 31 日，募集资金具体存放情况如下：
单位：元
余额
开户银行 银行账号 利息收入扣除
募集资金 手续费等的净 账户余额
额收入
上海浦东发展银行股 49030078801
份有限公司包头稀土 100000900 207,617,460.10 5,761,664.15 213,379,124.25
高新区支行
中信银行股份有限公 81106010130 62,700,000.00 3,983,410.64 66,683,410.64
司青岛高新区支行 01651506

余额
开户银行 银行账号 利息收入扣除
募集资金 手续费等的净 账户余额
额收入
青岛银行股份有限公 80222020131 208,749.68 16,974.61 225,724.29
司市南支行 0356