天舟文化:2024年度控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明

关于天舟文化股份有限公司
2024年度控股股东及其他关联方资金占用情况的
专项说明
CAC 专字[2025]1349 号
审计机构：中审华会计师事务所（特殊普通合伙）

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一、专项说明 1-2
二、2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 3
三、附件
审计机构营业执照和执业许可证复印件

关于天舟文化股份有限公司 2024 年度
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
CAC 专字[2025]1349 号
天舟文化股份有限公司全体股东：
我们审计了天舟文化股份有限公司（以下简称“天舟文化”）2024 年 12 月
31 日的合并及母公司资产负债表，2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注（以下简称
“财务报表”），并于 2025 年 4 月 22 日出具了 CAC 审字[2025]1096 号的无保留意
见审计报告。财务报表的编制和公允列报是天舟文化管理层的责任，我们的责任是在按照中国注册会计师审计准则执行审计工作的基础上对财务报表整体发表审计意见。
根据《上市公司监管指引第 8 号—上市公司资金往来、对外担保的监管要求》和《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 1 号—业务办理》的规定，天舟文化编制了后附的 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称汇总表）。
如实编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是天舟文化管理层的责任。我们对汇总表所载资料与本所审计天舟文化 2024 年度财务报表时所复核的会计资料，以及经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大
方面未发现不一致。除了按照中国注册会计师审计准则对天舟文化实施 2024 年度财务报表审计中所执行的与关联方交易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。
为了更好地理解天舟文化 2024 年度控股股东及其他关联方资金占用情况，后附汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。
本专项说明仅用于天舟文化披露控股股东及其他关联方资金占用情况之用，不得用于其他目的。
附表：天舟文化股份有限公司 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
中审华会计师事务所 中国注册会计师 吴淳
（特殊普通合伙） （项目合伙人）
中国注册会计师 曹红宇
中国·天津
二〇二五年四月二十二日
附件：
天舟文化股份有限公司
2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：元
占用方与上 上市公司 2024 年期初 2024 年度占 2024 年度 2024 年度 2024 年期末
非经营性资金占 资金占用方名称 市公司的关 核算的会 占用资金余 用累计发生 占用资金 偿还累计 占用资金余 占用形 占用性质
用 联关系 计科目 额 金额（不含 的利息 发生金额 额 成原因
利息）
控股股东、实际
控制人及其附属
企业
小计
前控股股东、实
际控制人及其附
属企业
小计
其它关联方及其
附属企业
小计
总计
其他关联资金往 资金往来方名称 往来方与上 上市公司 2024 年期初 2024 年度往 2024 年度 2024 年度 2024 年期末 往来形 往来性质
来 市公司的关 核算的会 往来资金余 来累计发生 往来资金 偿还累计 往来资金余 成原因

联关系 计科目 额 金额（不含 的利息 发生金额 额
利息）
控股股东、实际
控制人及其附属
企业
湘潭华鑫教育科 控股子公司 其他应收 126,350.40 资金往 非经营性往
技有限公司 款 40,114,167.04 240,517.44 40,000,000.00 来 来
上市公司的子公 湖南天舟教育科 控股子公司 其他应收 995,317.49 995,317.49 资金往 非经营性往
司及其附属企业 技有限公司 款 来 来
湘潭市里仁高级 控股孙公司 其他应收 5,000,000.00 资金往 非经营性往
中学有限公司 款 5,000,000.00 来 来
其他关联方及其
附属企业
小计 40,114,167.04 6,121,667.89 240,517.44 45,995,317.49
总计 40,114,167.04 6,121,667.89 240,517.44 45,995,317.49