正邦科技:年度募集资金使用鉴证报告

江西正邦科技股份有限公司
募集资金存放与使用情况鉴证报告
德皓核字[2025]00000819 号
北 京 德 皓 国 际 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
BeijingDehaoInternationalCertifiedPublicAccountants(LimitedLiabilityPartnership)
江西正邦科技股份有限公司
募集资金存放与使用情况鉴证报告
（2024 年度）
目 录 页 次
一、 募集资金存放与使用情况鉴证报告 1-2
二、 江西正邦科技股份有限公司 2024 年度募集资 1-14
金存放与使用情况的专项报告

北京德皓国际会计师事务所（特殊普通合伙）
北京市丰台区西四环中路 78 号院首汇广场 10 号楼[100141]
电话:86(10)6827 8880 传真:86(10)6823 8100
募 集 资 金 存 放 与 使 用 情 况 鉴 证 报 告
德皓核字[2025]00000819 号
江西正邦科技股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的江西正邦科技股份有限公司（以下简称正邦科技公司）《2024 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》（以下简称“募集资金专项报告”）。
一、董事会的责任
正邦科技公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》、深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》及相关格式指引编制募集资金专项报告，并保证其内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对正邦科技公司募集资金专项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对正邦科技公司募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。
在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以
德皓核字[2025]00000819 号募集资金存放与使用情况鉴证报告
及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见
提供了合理的基础。
三、鉴证结论
我们认为，正邦科技公司募集资金专项报告在所有重大方面按照
中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募
集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》、深圳证券交易所发布
的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司
规范运作》及相关格式指引编制，在所有重大方面公允反映了正邦科
技公司 2024 年度募集资金存放与使用情况。
四、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供正邦科技公司年度报告披露之目的使用，不得用作任
何其他目的。我们同意将本报告作为正邦科技公司年度报告的必备文
件，随其他文件一起报送并对外披露。
北京德皓国际会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
丁莉
中国·北京 中国注册会计师：
张玲娜
二〇二五年四月二十三日
江西正邦科技股份有限公司
2024 年度募集资金存放与使用情况的专项报告
一、募集资金基本情况
(1)2019 年公开发行可转换公司债券募集资金情况：
本公司经中国证券监督管理委员会证监许可[2020]1017 号《关于核准江西正邦科技股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》的核准，并经深圳证券交易所同意，公司向社
会公开发行面值总额 16 亿元可转换公司债券，期限 6 年。每张面值为人民币 100 元，共计
1,600 万张，按面值发行。本次发行的可转债第一年到第六年的票面利率分别为：第一年
0.40%、第二年 0.60%、第三年 1.00%、第四年 1.50%、第五年 1.80%、第六年 2.00%。截至
2020 年 6 月 23 日止，本公司共募集资金 1,600,000,000.00 元，发行费用（含税）
19,780,000.00 元，发行费用（不含税）18,660,377.38 元，募集资金初时到账金额1,582,000,000.00 元，扣除不含税发行费用实际募集资金净额为人民币 1,581,339,622.62元。
截止 2020 年 6 月 23 日，本公司上述发行募集的资金已全部到位，业经大华会计师事务
所(特殊普通合伙)以“大华验字[2020]000325 号”验资报告验证确认。
截止 2024 年 12 月 31 日，公司对募集资金项目累计投入为 456,748,412.00 元，其中：
公司于募集资金到位之前利用自有资金先期投入募集资金项目人民币 68,841,861.00 元，业经大会计师事务所(特殊普通合伙)以“大华核字[2020]006157 号”鉴证报告确认，2020 年公司已使用募集资金对上述募集资金到位之前利用自有资金先期投入的资金进行置换；于
2020 年 6 月 23 日起至 2020 年 12 月 31 日止会计期间使用募集资金人民币 291,943,809.00
元，2021 年度使用募集资金 82,942,287.00 元，2022 年度使用募集资金 13,020,455.00 元。
2020 年 7 月 2 日，经第六届董事会第十次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂
时补充流动资金的议案》，公司在保证募集资金投资项目建设的资金需求、保证募集资金投资项目正常进行的前提下，同意公司使用 2019 年可转换公司债券募集资金不超过 121,500万元闲置募集资金暂时补充流动资金，期限自董事会审议通过之日起不超过 12 个月，到期
将以自有资金归还至募集资金专用账户。截止 2021 年 6 月 30 日，公司累计已归还 121,500
万元至资金专户。2021 年 4 月 7 日，经公司第六届董事会第二十四次会议审议通过了《关
于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，公司在保证募集资金投资项目建设的资金需求、保证募集资金投资项目正常进行的前提下，同意公司使用 2019 年公开发行可转换公司债券募集资金不超过人民币 113,000 万元闲置募集资金暂时补充流动资金，期限自董
事会审议通过之日起不超过 12 个月，到期公司将及时归还至募集资金专用账户，截止 2021
年 12 月 31 日，公司累计已归还 2,760 万元至资金专户。2022 年 4 月 1 日，经公司第六届
董事会第三十六次会议及第六届监事会第二十八次会议审议通过了《关于延期归还闲置募集资金并继续用于暂时补充流动资金的议案》，同意公司延期归还 2019 年公开发行可转换公司债券募集资金人民币 110,240 万元，并继续用于暂时补充流动资金，延期归还期限自董事
会审议通过之日起不超过 12 个月，到期将归还至募集资金专户。2022 年 5 月 20 日，经公
司第六届董事会第三十八次会议和第六届监事会第三十次会议审议通过《关于部分募集资金投资项目终止并将结余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意并将该募投项目结余资金112,436.58 万元（含利息收入扣除手续费后的净额，具体金额以实际结转时专户资金余额
为准）永久补充流动资金。截止 2024 年 12 月 31 日，使用结余募集资金永久补充流动资金
1,124,386,124.12 元，募集资金余额为人民币零元。
(2)2020 年非公开发行股票募集资金情况：
本公司经中国证券监督管理委员会证监许可[2020]2902 号文《关于核准江西正邦科技股份有限公司非公开发行股票的批复》的核准，并经深圳证券交易所同意，由主承销商国信
证券股份有限公司于 2020 年 12 月 30 日向特定投资者非公开发行人民币普通股 (A
股)569,908,811.00 股，每股面值人民币 1 元，每股发行价人民币 13.16 元。截至 2020 年
12 月 30 日止，本公司共募集资金 7,500,000,000.00 元，发行费用（不含税）人民币
21,506,595.17 元，募集资金初时到账金额 7,479,250,000.00 元，募集资金净额为人民币7,478,493,404.83 元。
截止 2020 年 12 月 30 日，本公司上述发行募集的资金已全部到位，业经大华会计师事
务所(特殊普通合伙)以“大华验字[2020]000883 号”验资报告验证确认。
截止 2024 年 12 月 31 日，公司对募集资金项目累计投入 4,986,927,328.12 元。其中：
2020年12月30日起至2020年12月31日止会计期间使用募集资金人民币3，000,000,000.00元。公司于募集资金到位之前利用自有资金先期投入募集资金项目人民币 153,335,505.00元，2021 年 6 月份已使用募集资金对上述募集资金到位之前利用自有资金先期投入的资金进行置换，业经大华会计师事务所(特殊普通合伙)以“大华核字[2021]001776 号”鉴证报告确认；除使用募集资金置换出自筹资金预先已投入募投项目金额 153,335,505.00 元，2021
年度使用募集资金 1,823,983,013.12 元，2022 年度使用募集资金 9,608,810.00 元。2021
年 4 月 7 日，经公司第六届董事会第二十四次会议、第六届监事会第十八次会议分别审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，公司在保证募集资金投资项目建设的资金需求、保证募集资金投资项目正常进行的前提下，同意公司使用 2020 年非公开发行股票募集资金不超过人民币 247,000 万元闲置募集资金暂时补充流动资金，期限自董
事会审议通过之日起不超过 12 个月，到期公司将及时归还至募集资金专用账户，截止 2021
年 12 月 31 日，公司累计已归还 3,000 万元至募集资金专户。2022 年 4 月 1 日,经公司第六
届董事会第三十六次会议及第六届监事会第二十八次会议审