东山精密:董事会审计委员会对会计师事务所2024年度履职情况评估及履行监督职责情况报告

苏州东山精密制造股份有限公司
董事会审计委员会对会计师事务所 2024 年度履职情况评估及履行
监督职责情况报告
根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准
则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》
和《苏州东山精密制造股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）《董事会
审计委员会工作细则》等规定和要求，苏州东山精密制造股份有限公司（以下简
称“公司”或“东山精密”）董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认
真履职。现将董事会审计委员会对会计师事务所 2024 年度履职评估及履行监督
职责的情况汇报如下：
一、2024 年审会计师事务所基本情况
（一）会计师事务所基本情况
事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）
成立日期 2011 年 7 月 18 日 组织形式 特殊普通合伙
注册地址 浙江省杭州市西湖区西溪路 128 号
首席合伙人 钟建国 上年末合伙人数量 241 人
上年末执业人员数量 注册会计师 2,356 人
签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 904 人
业务收入总额 34.83 亿元
2023 年业务收入 审计业务收入 30.99 亿元
证券业务收入 18.40 亿元
客户家数 707 家
审计收费总额 7.20 亿元
制造业，信息传输、软件和信息技术服务业，
批发和零售业，水利、环境和公共设施管理
2024 年上市公司（含 A、 业，电力、热力、燃气及水生产和供应业，
B 股）审计情况 涉及主要行业 科学研究和技术服务业，租赁和商务服务业，
金融业，房地产业，交通运输、仓储和邮政
业，采矿业，农、林、牧、渔业，文化、体
育和娱乐业，建筑业，综合，住宿和餐饮业，
卫生和社会工作等
本公司同行业上市公司审计客户家数 544
（二）聘任会计师事务所履行的程序
公司召开第六届董事会第九次会议、第六届监事会第七次会议以及 2023 年
度股东会，审议通过《关于续聘 2024 年度审计机构的议案》，同意公司续聘天健
所为公司 2024 年度年报审计及内部控制审计机构。
二、2024 年年审会计师事务所履职情况
按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规
范，结合公司 2024 年度报告工作安排，天健所对公司 2024 年度财务报告及 2024
年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性进行了审计，同时对公司募集资金存放与实际使用情况、控股股东及其他关联方占用资金情况等进行核查并出具了专项报告。
经审计，天健所认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定
编制，公允反映了公司 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及经营成
果和现金流量；公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有方面保持了有效的财务报告内部控制。天健所出具了标准无保留意见的审计报告。
在执行审计工作的过程中，天健所就会计师事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行了沟通。
三、董事会审计委员会对会计师事务所监督情况
根据公司《董事会审计委员会议事规则》等有关规定，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：
（一）审计委员会对天健所的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认为其具备为公司提供
审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。2024 年 4 月 16 日，
公司第六届董事会审计委员会 2024 年度第一次会议审议通过《关于续聘 2024年度审计机构的议案》，建议公司续聘天健所为公司 2024 年年报审计及内部控制审计机构，并同意提交公司董事会审议。
（二）2025 年 2 月 20 日，董事会审计委员会与负责公司审计工作的注册会
计师及项目经理召开审前沟通会议，对 2024 年度审计工作的审计范围、重要时间节点、人员安排、审计重点等相关事项进行了沟通。
（三）2025 年 3 月 17 日，董事会审计委员会对《2024 年度财务报告（未定
稿）》进行审议并同意。
（四）2025 年 4 月 22 日，公司第六届董事会审计委员会 2025 年度第一次
会议召开，审计委员会成员听取了天健所关于公司审计内容、审计过程中发现的问题及审计报告的出具情况等的汇报，对审计报告审计过程、审计结论等关注事项进行沟通，并对审计发现的问题提出建议。同时，会议审议通过公司《2024年年度报告》《2024 年度内部控制自我评价报告》等议案并同意提交董事会审议。
四、总体评价
董事会审计委员会严格遵守《中华人民共和国公司法》《公司章程》及《董事会审计委员会议事规则》等有关规定，充分发挥董事会专门委员会的作用，对天健所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与天健所进行了充分的讨论和沟通，督促天健所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。
董事会审计委员会认为：天健所在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，按时完成了公司 2024年年报审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。
苏州东山精密制造股份有限公司董事会审计委员会
2025 年 4 月 23 日