湖北能源:年度关联方资金占用专项审计报告

湖北能源集团股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的
专项说明
大华核字[2025]0011003031 号
大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
DaHuaCertifiedPublicAccountants（SpecialGeneralPartnership）

湖北能源集团股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
（截止 2024 年 12 月 31 日）
目录 页次
一、 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项 1-2
说明
二、 湖北能源集团股份有限公司 2024 年度非经营 1-5
性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

大华会计师事务所（特殊普通合伙）
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电话：86 (10) 5835 0011 传真：86 (10) 5835 0006
www.dahua-cpa.com
控 股 股 东 及 其 他 关 联 方
资 金 占 用 情 况 的 专 项 说 明
大华核字[2025]0011003031 号
湖北能源集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了湖北能源集团股份有限公司（以下简称湖北能源）2024 年度财务报表，包括
2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2024 年度的合并及母
公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益变动
表以及财务报表附注，并于 2025 年 4 月 23 日签发了大华审字
[2025]0011007064 号无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告[2022]26 号)和深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理》的规定，就湖北能源编制的 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）出具专项说明。
如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是湖北能源管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计湖北能源 2024 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对湖北能
大华核字[2025]0011003031 号关联方资金占用情况的专项说明
源实施 2024 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解湖北能源 2024 年度控股股东及其他关联方资金占用的情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件：湖北能源集团股份有限公司 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
高世茂
中国·北京 中国注册会计师：
王晓飞
二〇二五年四月二十三日
其他关联资金 资金往来方名称 往来方与上市公司的关联关系 上市公司核算 2024年期初占用 2024年度占用累计发 2024年度占用资 2024年度偿还累 2024年期末占用 往来形成 往来性质
往来 的会计科目 资金余额 生金额（不含利息） 金的利息 计发生金额 资金余额 原因
湖北清能置业有限公司 控股股东直接控制的其他附属企业 应收账款 73.70 391.24 464.94 往来款 经营性往来
三峡国际招标有限责任公司 控股股东直接控制的其他附属企业 应收账款 118.75 118.39 0.36 往来款 经营性往来
上海勘测设计研究院有限公司 控股股东直接控制的其他附属企业 应收账款 239.87 239.87 往来款 经营性往来
长江生态环保集团有限公司 控股股东直接控制的其他附属企业 应收账款 272.61 272.61 往来款 经营性往来
长江清源节能环保有限公司 控股股东直接控制的其他附属企业 应收账款 151.34 151.34 往来款 经营性往来
中国长江三峡集团有限公司 控股股东 应收账款 0.96 0.96 往来款 经营性往来
宜昌清江酒店有限公司 控股股东直接控制的其他附属企业 应收账款 0.20 2.45 2.65 往来款 经营性往来
三峡物资招标管理有限公司 控股股东直接控制的其他附属企业 应收账款 0.96 0.96 往来款 经营性往来
浙江天台抽水蓄能有限公司 控股股东直接控制的其他附属企业 应收账款 35.52 35.52 往来款 经营性往来
三峡新能源万安发电有限公司 控股股东直接控制的其他附属企业 应收账款 3.94 3.94 往来款 经营性往来
三峡物资招标管理有限公司 控股股东直接控制的其他附属企业 其他会计科目 387.31 2,205.60 387.31 2,205.60 往来款 经营性往来
宜昌大三峡国际旅行社有限公司 控股股东直接控制的其他附属企业 预付账款 18.75 18.75 往来款 经营性往来
上海勘测设计研究院有限公司 控股股东直接控制的其他附属企业 预付账款 319.06 159.53 159.53 往来款 经营性往来
湖北三峡生态环境有限公司 控股股东直接控制的其他附属企业 预付账款 0.43 0.43 往来款 经营性往来
长江三峡（成都）电子商务有限公 控股股东直接控制的其他附属企业 预付账款 2,977.31 10,202.17 11,656.64 1,522.84 往来款 经营性往来
司
恩施板桥风电有限公司 控股子公司 其他应收款 5,000.00 25.64 5,025.64 借款 非经营性往来
湖北能源东湖燃机热电有限公司 控股子公司 其他应收款 60,927.31 1,198.42 16,198.42 45,927.31 借款 非经营性往来
上市公司的子 湖北能源集团溇水水电有限公司 控股子公司 其他应收款 160,000.00 35,000.00 4,299.08 47,299.08 152,000.00 借款 非经营性往来
公司及其附属 湖北能源集团新能源发展有限公
企业 司 控股子公司 其他应收款 422,800.00 388,500.00 15,749.44 274,549.44 552,500.00 借款 非经营性往来
湖北能源集团齐岳山风电有限公 控股子公司 其他应收款 8,000.00 60.58 8,060.58 借款 非经营性往来