湘财股份:湘财股份董事会审计委员会2024年度履职情况报告

湘财股份有限公司董事会审计委员会
2024 年度履职情况报告
2024年度，湘财股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会根据《上市公司治理准则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》及《湘财股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）、公司《董事会审计委员会实施细则》的规定，积极履行董事会审计委员会的职责，工作勤勉尽责，切实有效地监督公司的财务审计，指导公司内控审计工作，促进公司建立有效的内部控制并提供真实、准确、完整的财务报告，加强公司审计制度建设。现将董事会审计委员会2024年度履职情况汇报如下：
一、 审计委员会基本情况
公司第十届董事会审计委员会由程华女士、蒋军先生、韩灵丽女士组成，程华女士任主任委员。
二、董事会审计委员会会议召开情况
2024 年度，公司第十届董事会审计委员会共召开六次会议，审议通过 17
项议案，具体情况如下：
召开日期 会议内容 重要意见和建议
审计委员会严格按照法律、法规及
相关规章制度开展工作，勤勉尽
会议审议通过了：《公司 责，根据公司的实际情况，提出了
2024 年 1 月17 日 2023 年度财务决算报告 相关的意见，经过充分沟通讨论，
（未经审计）》 一致通过《公司 2023 年度财务决
算报告（未经审计）》并同意提交
董事会审议。
2024 年 4 月12 日 会议审议通过了：《2023 审计委员会严格按照法律、法规及
年内审工作报告及 2024 相关规章制度开展工作，勤勉尽
年内审工作计划》《公司 责，根据公司的实际情况，提出了
2023 年年度报告及摘要》 相关的意见，经过充分沟通讨论，
《公司 2023 年度财务决 一致通过《2023 年内审工作报告及
算报告》《公司 2023 年 2024 年内审工作计划》《公司 2023
度内部控制评价报告》 年年度报告及摘要》《公司 2023
《公司董事会审计委员 年度财务决算报告》《公司 2023
会 2023 年度履职情况报 年度内部控制评价报告》《公司董
告》《审计委员会关于天 事会审计委员会 2023 年度履职情
健会计师事务所 2023 年 况报告》《审计委员会关于天健会

度审计工作的总结报告》 计师事务所 2023 年度审计工作的
《公司对会计师事务所 总结报告》《公司对会计师事务所
2023 年度履职情况评估 2023 年度履职情况评估报告》《关
报告》《关于续聘 2024 于续聘 2024 年度审计机构的议案》
年度审计机构的议案》。 并同意提交董事会审议。
2024 年 4 月26 日 会议审议通过了：《公司 审计委员会严格按照法律、法规及
2024 年一季度内审工作 相关规章制度开展工作，勤勉尽
报告》《公司 2024 年一 责，根据公司的实际情况，提出了
季度财务决算报告》。 相关的意见，经过充分沟通讨论，
一致通过《公司 2024 年一季度内
审工作报告》《公司 2024 年一季
度财务决算报告》并同意提交董事
会审议。
2024 年 8 月12 日 会议审议通过了：《公司 审计委员会严格按照法律、法规及
2024 年半年度报告及摘 相关规章制度开展工作，勤勉尽
要》《公司 2024 年半年 责，根据公司的实际情况，提出了
度财务决算报告》《公司 相关的意见，经过充分沟通讨论，
2024 年上半年内部审计 一致通过《公司 2024 年半年度报
工作报告》。 告及摘要》《公司 2024 年半年度
财务决算报告》《公司 2024 年上
半年内部审计工作报告》并同意提
交董事会审议。
2024 年 9 月 6 日 会议审议通过了：《关于 审计委员会严格按照法律、法规及
聘任公司财务负责人的 相关规章制度开展工作，勤勉尽
议案》。 责，根据公司的实际情况，提出了
相关的意见，经过充分沟通讨论，
一致通过《关于聘任公司财务负责
人的议案》并同意提交董事会审
议。
2024 年 10 月 25 会议审议通过了：《公司 审计委员会严格按照法律、法规及
日 2024 年第三季度内审工 相关规章制度开展工作，勤勉尽
作报告》《公司 2024 年 责，根据公司的实际情况，提出了
第三季度财务决算报告》。相关的意见，经过充分沟通讨论，
一致通过《公司 2024 年第三季度
内审工作报告》《公司 2024 年第
三季度财务决算报告》并同意提交
董事会审议。
三、日常工作
（一）强化公司内部控制有效性
2024年度，审计委员会持续关注公司内部控制情况，加强与内部审计部门的沟通与协作，定期关注公司内部审计工作的开展情况，提升审计工作的针对性和有效性。

（二）严格把关定期财务报告信息披露质量
2024年度，审计委员会严格审核公司2024年披露的各期财务报告，确保财务报告的真实、准确、完整，维护公司和股东的合法权益。关注重大会计政策变更和会计估计调整，对可能影响财务报告质量的因素进行深入分析，提出改进建议。
（三）加强与外部审计机构的沟通与合作
2024 年度，审计委员会与外部审计机构保持良好沟通，及时了解审计进展和发现的问题，确保外部审计工作的顺利进行。
在 2023 年度审计机构天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天健”）审计项目组进场前，我们通过通讯会议方式与年报审计项目组进行第一次沟通会议，对其年度审计工作计划进行详细了解，明确各审计节点，并提示关键审计事项，保障年度审计按时、按质完成。
在天健出具审计初稿后，审计委员会进行认真审阅，重点关注收入、利润、金融资产、关联交易等事项，并与年审会计师进行二次通讯会议方式沟通，对关键审计事项的审计程序及结论进行沟通，提出意见，保障年度财务报告的真实性、完整性。
（四）其他重点工作
审计委员会持续保持对公司聘任财务负责人、审计机构选聘、内部审计监察工作等重要事项的关注及审核，保持对公司内部控制、合规管理等领域的重点关注，提高董事会科学决策的水平。
综上所述，公司董事会审计委员会 2024 年严格遵守《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》《公司章程》《董事会审计委员会实施细则》等有关规定，在审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控制等方面依法合规、诚实守信、勤勉尽职地履行了法定职责。
湘财股份有限公司
董事会审计委员会
2025 年 4 月 25 日