东北证券:年度关联方资金占用专项审计报告

立信会计师事务所(特殊普通伙)
BDO CHINA SHU LUN PAN CERTIFIE D PUBLICACCOUNTANTSLLP
控股股东及其他关联方资金往来情况
的专项说明
信会师报字[2025]第ZA11920号
东北证券股份有限公司全体股东：
我们审计了东北证券股份有限公司 (以下简称东北证券) 2024
年度的财务报表，包括2024年12月 31 日的合并及母公司资产负债
表、 2024年度合并及母公司利润表、 合并及母公司股东权益变动表 、
合并及母公司现金流量表和相关财务报表附注，并于2025 年 4月24
日出具了信会师报字[2025]第 ZA11918号的无保留意见审计报告。
东北证券管理层根据中国证券监督管理委员会 《上市公司监管指
引第 8号——上市公司资金往来、 对外担保的监管要求》 (证监会公
告[ 2022]26 号) 和 《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1 号一
一业务办理 (2024 年修订)》 的相关要求，编制了后附的 2024 年度
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 (以下简称汇总
表)。
编制汇总表并确保其真实、 准确、 合法和完整是东北证券管理层
的责任。 我们将汇总表所载信息与我们审计东北证券2024年度财务
报表时所审核的会计资料及已审计财务报表中披露的相关内容进行
了核对，在所有重大方面未发现重大不一致的情况。
为了更好地理解东北证券2024年度控股股东及其他关联方资金
往来情况， 后附汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。