节能环境:中审华会计师事务所关于中节能环境保护股份有限公司2024年募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证报告

关于中节能环境保护股份有限公司
募集资金 2024年度存放与实际使用情况
的鉴证报告
CAC 专字[2025]1504 号
中审华会计师事务所（特殊普通合伙）

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一、鉴证报告 1-2
二、募集资金专项报告
关于公司募集资金2024年度存放与实际使用 1-13
情况的专项报告正文

关于中节能环境保护股份有限公司
募集资金 2024 年度存放与实际使用情况的
鉴证报告
CAC 专字[2025]1504 号
中节能环境保护股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的中节能环境保护股份有限公司（以下简称“节能环
境”）截至 2024 年 12 月 31 日止的《董事会关于募集资金年度存放与实际使用
情况的专项报告》进行了鉴证工作。
按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关规定，编制《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》，提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据，是节能环境董事会的责任。我们的责任是在执行鉴证工作的基础上，对《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行鉴证工作以对《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

我们认为，节能环境截至 2024 年 12 月 31 日止的《董事会关于募集资金年
度存放与实际使用情况的专项报告》已经按照中国证监会发布的《上市公司监管 指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《深圳证券交易所 上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关规定编制，
在所有重大方面如实反映了节能环境截至 2024 年 12 月 31 日止的募集资金年度
存放与实际使用情况。
本鉴证报告仅供节能环境 2024 年年度报告披露之目的使用，不得用作任何
其他目的。
中审华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
（项目合伙人）
中国注册会计师：
中国 天津市 2025 年 4 月 24 日

中节能环境保护股份有限公司
关于 2024 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告
根据中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（2022 年修订）和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》、《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 2 号公告格式第 21 号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》（2024 年修订）等有关规定，中节能环境保护股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）董事会编制
了截至 2024 年 12 月 31 日募集资金存放与实际使用情况的专项报告，具体如
下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到账时间
本公司募集资金共发生两次，分别为 2019 年非公开发行股票募集配套资金、2023 年向特定对象发行股票募集配套资金，详细情况如下：
1、2019 年非公开发行股票募集配套资金情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准中节能环保装备股份有限公司向周震球等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可【2018】1976号）核准，本公司 2019 年 2 月由主承销商华泰联合证券有限责任公司采取向特定对象非公开发行的方式发行人民币普通股 51,572,327 股，每股发行价格为人民币 7.95 元,募集配套资金总额为 409,999,999.65 元，扣除承销费用1,900,000.00 元，本次发行募集资金净额为 408,099,999.65 元。
经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）出具《验资报告》（瑞华验字
[2019]01540004 号）审验,上述募集资金已于 2019 年 2 月 25 日存入本公司设
立的募集资金专项账户。
截至 2019 年 2 月 25 日，募集资金专户余额为 408,099,999.65 元，在各
银行专户的存储情况如下：
单位：人民币元
序号 账户名称 账号 金额

序号 账户名称 账号 金额
1 中国建设银行西安和平门支行 61050176370000000273 121,620,500.00
2 交通银行西安东开发区支行 611899991010003909585 271,479,499.65
中国工商银行西安经济技术开发 3700000629200207822 15,000,000.00
3 区支行
合 计 408,099,999.65
本次募集资金投资项目中的“现有生产设施的技改项目”由公司控股子公
司中节能兆盛环保有限公司实施，公司于 2019 年 8 月 27 日召开第六届董事会
第二十八次会议，审议通过了《关于控股子公司中节能兆盛环保有限公司开设募集资金专户并签署募集资金四方监管协议的议案》，募集资金专项账户相关信息如下：
序号 账户名称 账号
1 中国建设银行股份有限公司宜兴周铁支行 32050161626600000423
2、2023 年向特定对象发行股票募集配套资金情况
经中国证券监督管理委员会《关于同意中节能环保装备股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金注册的批复》（证监许可【2023】1052 号）批准，本公司 2023 年 12 月由主承销商中信证券股份有限公司采取向特定对象发行股票的方式，发行人民币普通股508,474,576 股，每股发行价格为人民币 5.90
元 , 募 集 配 套 资 金 总 额 为 2,999,999,998.40 元 ， 其 中 扣 除 承 销 费 用
28,999,999.99 元（含税），财务顾问费 3,000,000.00 元（含税），实际收到募集资金 2,967,999,998.41 元。本次募集资金总额人民币 2,999,999,998.40
元 ， 扣 除 承 销 费 ( 不 含 税 ) 共 计 27,358,490.56 元 后 ， 募 集 资 金 净 额
2,972,641,507.84 元，其中新增股本人民币 508,474,576.00 元，余额人民币2,464,166,931.84 元转入资本公积。
经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）出具《验资报告》（众环验字
（2024）0200006 号）审验,上述募集资金已于 2023 年 12 月 29 日存入本公
司设立的募集资金专项账户。
截至 2023 年 12 月 29 日，募集资金专户余额为 2,967,999,998.41 元，在
银行专户的存储情况如下：
单位：人民币元
序号 账户名称 账号 金额
1 中国建设银行西安和平门支行 61050176370000001763 2,967,999,998.41
合 计 2,967,999,998.41
（二）募集资金使用情况
1、2019 年非公开发行股票募集配套资金使用情况
（1）收到银行利息 5,165.49 元，支付银行手续费 560.00 元；
（2）募集资金账户销户补充流动资金 205.67 元。
截至 2024 年 12 月 31 日，本公司累计使用募集资金 410,357,570.69 元，
本公司募集资金余额 3,572,624.93 元。
2、2023 年向特定对象发行股票募集配套资金使用情况
（1）收到银行利息 682,272.03 元；
（2）以募集资金投入募集资金投资项目 2,967,999,998.41 元，其中：支
付本次交易的现金对价 1,075,574,850.00 元，补充流动资金 1,892,425,148.41 元。
截至 2024 年 12 月 31 日，本公司累计使用募集资金 2,999,999,998.41 元，
本公司募集资金余额 682,272.03 元。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况
为了规范公司募集资金的管理和使用，公司制订了《中节能环境保护股份 有限公司募集资金管理制度》（以下简称《募集资金管理制度》），并于 2010
年 1 月 7 日经本公司董事会三届十一次会议审议通过。后经 2017 年第七次临
时股东大会审议，对《募集资金管理制度》进行修订；后经公司第七届董事会 第三十次会议、2022 年第三次临时股东大会审议，对《募集资金管理制度》再 次进行修订。根据上述管理制度的规定，公司对募集资金实行专户存储，以便 于募集资金的管理和使用以及对其使用情况进行监督。
1、2019 年非公开发行股票募集配套资金监管情况
经公司董事会批准，2019 年 3 月 8 日，本公司、华泰联合证券有限责任公
司与中国建设银行西安和平门支行、交通银行西安东开发区支行、中国工商银 行西安经济技术开发区支行分别签订了《募集资金三方监管协议》，开设了募
集资金专项账户，明确了各方的权利