老凤祥:老凤祥股份有限公司董事会审计委员会2024年度履职情况报告

老凤祥股份有限公司董事会审计委员会
2024 年度履职情况报告
老凤祥股份有限公司董事会：
根据中国证监会《上市公司独立董事管理办法》、上海证券交易所有关规定及《公司董事会审计委员会实施细则》，2024 年度老凤祥股份有限公司（以下简称“公司”）第十一届董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，认真履行职责。现将审计委员会 2024 年度履职情况报告如下：
一、公司董事会审计委员会 2024 年度以及 2024 年度报告审计、内控审
计及内部审计工作的会议召开情况
公司 2023 年度的财务审计及内控审计机构为众华会计师事务所（特殊
普通合伙）（以下简称：“众华”）。2024 年内，根据财政部、国资委及证监会联合印发的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》（财会〔2023〕4 号）相关规定，经公司 2023 年年度股东大会审议通过，公司聘任立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称：“立信”）为公司2024 年度财务审计及内部控制审计机构。
1、2024 年内审计委员会会议情况
2024 年度内，公司董事会审计委员会共计召开了 6 次专题会议，其中
针对 2023 年度年报审计、内控审计及内部审计工作，公司董事会审计委员会共召开了 3 次会议。有关具体会议情况如下：
序
召开时间 会议主题 审议事项
号
2024 年 1 月 十一届董事会审计委员 审计委员会、独立董事与众华会计师事务所关于公司 2023 年报审计
1 17 日 会第七次会议 工作的第一次沟通会议，对 2023 年度审计工作的审计范围、重要时
间节点、人员安排、审计重点等相关事项进行了沟通。
2024 年 4 月 十一届董事会审计委员 1、审计委员会与众华会计师事务所关于公司 2023 年报审计工作的第
2 11 日 会第八次会议 二次沟通会议，沟通公司 2023 年度的审计情况；
2、公司 2023 年下半年内审工作情况总结；

3、公司变更暨选聘 2024 年度审计会计师事务所工作进展情况和计
划。
1、审议经众华会计师事务所审计的《老凤祥股份有限公司 2023 年度
财务会计报表及审计报告》；
2、审阅众华会计师事务所关于《老凤祥股份有限公司 2023 年度审计
工作总结》；
3、审议《公司 2023 年年度报告》；
4、审议《公司 2023 年度财务决算报告和 2024 年度财务预算报告》；
5、审议《公司 2023 年度计提信用减值损失和资产减值损失的议案》；
6、审议《关于支付众华会计师事务所（特殊普通合伙）2023 年度财
务和内控审计费用的议案》；
2024 年 4 月 十一届董事会审计委员
3 29 日 会第九次会议 7、审议《关于拟变更暨聘任立信会计师事务所（特殊普通合伙）为
公司 2024 年度财务和内控审计机构的议案》；
8、审议《公司 2023 年度内部控制评价报告》及众华会计师事务所关
于《老凤祥股份有限公司 2023 年内部控制审计报告》；
9、审议《公司 2024 年第一季度报告》。
10、审议《公司董事会审计委员会 2023 年度履职情况报告》；
11、审议《董事会审计委员会对众华会计师事务所（特殊普通合伙）
2023 年度履行监督职责情况的报告》
12、审议《公司对众华会计师事务所（特殊普通合伙）2023 年度履
职情况评估报告
2024 年 8 月 第十一届董事会审计委 1、《公司 2024 年半年度报告》
4 29 日 员会第十次会议 2、《关于公司 2024 年上半年内控审计工作情况总结以及下半年审计
工作计划》
2024 年 10 月 第十一届董事会审计委
5 29 日 员会第十一次会议 《公司 2024 年第三季度报告》
2024 年 12 月 第十一届董事会审计委
6 30 日 员会第十二次会议 审计委员会与事务所关于 2024 年报工作的第一次沟通会议
2.截至本报告出具日，2025 年内审计委员会会议情况
针对 2024 年度年报审计、内控审计及内部审计工作，公司董事会审计
委员会共召开了 3 次会议。第一次会议在 2024 年内举行（详见上表第 6 项），
第二、三次会议分别于 2025 年内举行，有关具体会议情况如下：
2025 年内董事会审计委员会召开情况
序
召开时间 会议主题 审议事项
号
1、审议《关于拟将全资子公司中国第一铅笔有限公司持有的上海老
凤祥有限公司 20.50%股权划转至老凤祥股份有限公司的议案》；
2025 年 1 月 第十一届董事会审计委 2、审议《关于对公司全资子公司中国第一铅笔有限公司进行减资的
1 17 日 员会第十三次会议
议案》；
3、审议《关于对子公司上海老凤祥典当有限公司增资的议案》；

2025 年 3 月 十一届董事会审计委员 1、审计委员会、独立董事与立信会计师事务所关于公司 2024 年报审
2 计工作初稿的沟通会议：
10 日 会第十四次会议
2、审议公司 2024 年度业绩快报。
1、审议经立信会计师事务所审计的《老凤祥股份有限公司 2024 年度
财务会计报表及审计报告》；
2、审阅立信会计师事务所关于《老凤祥股份有限公司 2024 年度审计
工作总结》；
3、审议《公司 2024 年年度报告》；
4、审议《公司 2024 年度财务决算报告和 2025 年度财务预算报告》；
5、审议《公司 2024 年度计提信用减值损失和资产减值损失的议案》；
6、审议《关于支付立信会计师事务所（特殊普通合伙）2024 年度财
2025 年 4 月 十一届董事会审计委员 务和内控审计费用的议案》；
3 28 日 会第十五次会议 7、审议《关于拟聘任立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2025
年度财务和内控审计机构的议案》；
8、审议《公司 2024 年度内部控制评价报告》及立信会计师事务所关
于《老凤祥股份有限公司 2024 年内部控制审计报告》；
9、审议《公司 2025 年第一季度报告》。
10、审议《公司董事会审计委员会 2024 年度履职情况报告》；
11、审议《公司对立信会计师事务所（特殊普通合伙）2024 年度履
职情况评估报告
12、听取公司 2024 年下半年内审工作情况总结及 2025 年计划。
二、公司 2024 年年度报告的审计工作情况
报告期内，公司董事会审计委员会根据中国证监会、上海证券交易所有关规定及《公司董事会审计委员会实施细则》，按照上海证券交易所有关年报的工作的要求，本着勤勉尽责的原则，认真履行职责，主要负责公司内、外部审计的监督、核查和沟通工作，重点关注了以下公司 2024 年度报告的相关审计工作。
（一）立信为公司聘用的 2024 年度审计机构，其具有从事证券相关业务的资格，并遵