机科股份:2024年度审计报告

机科发展科技股份有限公司
2024 年度
审计报告
索引 页码
审计报告
公司财务报表
— 合并资产负债表 1-2
— 母公司资产负债表 3-4
— 合并利润表 5
— 母公司利润表 6
— 合并现金流量表 7
— 母公司现金流量表 8
— 合并股东权益变动表 9-10
— 母公司股东权益变动表 11-12
— 财务报表附注 13-77
2024年12月31 日金额：
机科发展科技股份有限公司表附注
2024年 1月 1 日至2024年 12月 31 日
(本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示)
未终止确认的应收票据 8,017,864.60 0.00 0.00 0.00 8,017,864.60
一年内到期非流动负债 2,403,672.39 0.00 0.00 0.00 2,403,672.39
租赁负债 0.00 0.00 974,293.33 0.00 974,293.33
2.金融资产转移
(1) 转移方式分类
转移方式 已转移金融 已转移金融资产 终止确认情况 终止确认情况的
资产性质 金额 判断依据
保留了其几乎所
票据背书/票 应收票据 8,017,864.60 未终止确认 有的风 险和 报
据贴现 酬， 包括与其相
关的违约风险
票据背书/票 应 收 款 项 融 已经转移了其几
据贴现 资 41,179,942.08 终止确认 乎所有的风险和
报酬
合计 — — 49,197,806.68 — —
(2) 因转移而终止确认的金融资产
项目 金融资产转移的方 终止确认的金融资 与终止确认相关的
式 产金额 利得或损失
应收款项融资 票据背书/票据贴现 41,179,942.08 -160,126.89
十、 公允价值的披露
1. 以公允价值计量的资产和负债的年末公允价值
年末公允价值
第一层 第二层
项目 次公允 次公允 第三层次公允 合计
价值计 价值计 价值计量
量 量
持续的公允价值计量 — —
交易性金融资产 — — — — — — —
以公允价值计量且其变动计 0.00 0.00 52,291,845.90 52,291,845.90
入当期损益的金融资产
债务工具投资 0.00 0.00 52,291,845.90 52,291,845.90
机科发展科技股份有限公司表附注
2024年 1月 1 日至2024年 12月31 日
(本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示)
2. 其他应收款
项目 年末余额 年初余额
应收利息 0.00 0.00
应收股利 0.00 0.00
其他应收款 4,895,002.02 4,871,991.80
合计 4,895,002.02 4,871,991.80
2. 1 其他应收款
(1) 其他应收款按款项性质分类
款项性质 年末账面余额 年初账面余额
押金及保证金 9,852,587.40 9,774,150.44
备用金 127,622.10 175,589.89
其他 20,830.94 20,830.94
合计 10,001,040.44 9,970,571.27
(2) 其他应收款按账龄列示
账龄 年末账面余额 年初账面余额
1年以内 (含 1年) 3,491,849.00 2,937,453.10
1-2年 980,000.00 705,380.35
2-3年 170,980.35 2,037,421.78
3年以上 5,358,211.09 4,290,316.04
其中：3-4年 1,139,582.96 32,269.00
4-5年 31,330.00 21,187.73
5年 以上 4,187,298.13 4,236,859.31
合计 10,001,040.44 9,970,571.27
(3) 其他应收款按坏账计提方法分类列示
年末余额
类别 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 计提比例 账面价值
(%) (%)
按组合计提坏账准备 10,001,040.44 100.00 5,106,038.42 51.06 4,895,002.02
其中： 账龄组合 10,001,005.44 100.00 5,106,038.42 51.06 4,894,967.02
关联方组合 35.00 0.00 0.00 0.00 35.00