光电股份:北方光电股份有限公司2024年非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项审计报告

关于北方光电股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位： 北方光电股份有限公司
审计单位：立信会计师事务所
附表 2
关于北方光电股份有限公司
2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
2024 年度 2024
非经营性资金 资金占用方 占用方与上市 上市公司 2024 年期 占用累计 年度占 2024 年度偿 2024 年期 占用形成
占用 名称 公司的关联关 核算的会 初占用资金 发生金额 用资金 还累计发生 末占用资金 原因 占用性质
系 计科目 余额 (不含利 的利息 金额 余额
息) (如有)
现控股股东、
实际控制人及
其附属企业
小计 / / / / /
前控股股东、
实际控制人及
其附属企业
小计 / / / / /
其他关联方及
其附属企业
小计 / / / / /
总计 / / / / /
2024 年度 2024
上市公司 2024 年期 往来累计 年度往 2024 年度偿 2024 年期
其他关联资金 资金往来方名称 往来方与上市 核算的会 初往来资金 发生金额 来资金 还累计发生 末往来资金 往来形成 往来性质
往来 公司的关系 计科目 余额 （不含利 的利息 金额 余额 原因
息） （如
有）
中国兵器工业集团有限 同一最终控制 销售商品
控股股东、实 公司附属企业合计 方 应收票据 95,539.19 27,886.71 96,189.80 27,236.10 /提供劳 经营性往来
际控制人及其 务
附属企业 北方光电集团有限公司 同一母公司 应收票据 0.22 1,429.55 853.11 576.66 销售商品 经营性往来
附属企业合计

中国兵器工业集团有限 同一最终控制 销售商品
公司附属企业合计 方 应收账款 3,130.75 38,701.20 -14,427.04 56,258.99 /提供劳 经营性往来
务
北方光电集团有限公司 销售商品
附属企业合计 同一母公司 应收账款 1,712.46 2,738.91 1,869.24 2,582.13 /提供劳 经营性往来
务
中国兵器工业集团有限 同一最终控制 应收款项 7.02 1.8 5.22 销售商品 经营性往来
公司附属企业合计 方 融资
中国兵器工业集团有限 同一最终控制 合同资产 262.10 150.53 412.63 销售商品 经营性往来
公司附属企业合计 方
中国兵器工业集团有限 同一最终控制 预付账款 290.40 1,359.82 484.64 1,165.58 采购商品 经营性往来
公司附属企业合计 方
中国兵器工业集团有限 同一最终控制 其他非流 21.18 20.68 0.50 采购商品 经营性往来
公司附属企业合计 方 动资产
中国兵器工业集团有限 同一最终控制 其他应收 57.60 3,776.69 2,654.52 1,179.77 科研项目 经营性往来
公司附属企业合计 方 款 款
北方光电集团有限公司 母公司 其他应收 1,334.89 2,803.89 2,803.89 1,334.89 设备租赁 经营性往来
款 款
上市公司的子 湖北新华光信息材料有 子公司 应收股利 15,076.76 816.59 14,260.17 利润分配 经营性往来
公司及其附属 限公司
企业 西安北方光电科技防务 子公司 应收股利 2,562.68 2,100.00 462.68 利润分配 经营性往来
有限公司
关联自然人
西安导引科技有限责任 联营企业 应收账款 33.72 33.72 销售商品 经营性往来
公司
其他关联方及 华光小原光学材料（襄 销售商品
其附属企业 阳）有限公司 合营企业 应收账款 656.50 1,076.83 1,733.33 /提供劳 经营性往来
务
华光小原光学材料（襄 合营企业