徐工机械:董事会审计委员会对会计师事务所2024年度履职情况的评估及履行监督职责情况的报告

徐工集团工程机械股份有限公司
董事会审计委员会对会计师事务所 2024 年度履职情况
的评估及履行监督职责情况的报告
根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》和《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等法律法规、规范性文件以及公司《章程》等规定和要求，董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中兴华”）2024 年度履职情况评估及履行监督职责情况报告如下：
一、会计师事务所基本情况
中兴华成立于 1993 年，2000 年由国家工商管理总局核准，
改制为“中兴华会计师事务所有限责任公司”。2009 年吸收合并江苏富华会计师事务所，更名为“中兴华富华会计师事务所有限责任公司”。2013 年公司进行合伙制转制，转制后的事务所名称为“中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）”。注册地址：北京市
丰台区丽泽路 20 号院 1 号楼南楼 20 层。首席合伙人李尊农，执
行事务合伙人李尊农、乔久华。截至 2024 年度末，中兴华合伙人数量 199 人、注册会计师人数 1052 人、签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数 522 人。
中兴华 2023 年度经审计收入总额 185,828.77 万元，其中审
计业务收入 140,091.34 万元，证券业务收入 32,039.59 万元。2024
年度为 170 家上市公司提供年报审计服务，主要行业涉及制造业；信息传输、软件和信息技术服务业；批发和零售业；房地产业；采矿业等。其中，制造行业的上市公司审计客户为 104 家。
二、聘任年审会计师事务所履行程序
2024 年，公司董事会审计委员会已对中兴华提供审计服务
的经验与能力进行了审查，认为其在执业过程中坚持独立审计原则，客观、公正、公允地反映被审计单位财务状况、经营成果，切实履行了审计机构应尽的职责，同意向董事会提议聘任中兴华为公司 2024 年度审计机构及内控审计机构。公司召开第九届董事会第十七次会议及 2023 年年度股东大会，审议通过了《关于拟变更 2024 年度会计师事务所的议案》，同意聘任中兴华为公司 2024 年度审计机构，负责公司 2024 年度财务审计、内控审计工作。
三、2024 年年审会计师事务所履职情况
按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范，结合公司 2024 年年报工作安排，中兴华对公
司 2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性，以及公司
2024 年度财务报表进行了审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。经审计，中兴华认为，公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有方面保持了有效的财务报告内部控制；公司 2024 年度财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定
编制，公允反映了徐工机械 2024 年 12 月 31 日的财务状况以及
2024 年度的经营成果和现金流量。同时，中兴华对公司编制的《2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》
进行了审核，出具了专项说明；对公司编制的《关于 2024 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》进行了鉴证，出具了鉴证报告。
在执行审计工作的过程中，中兴华就会计师事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行了沟通。
四、审计委员会对会计师事务所监督职责情况
根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《董事会专门委员会工作细则》《董事会审计委员会年报工作规程》等有关规定，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：
（一）2024 年 4 月 28 日，公司第九届董事会审计委员会第
四次会议审议通过了《关于拟变更 2024 年度会计师事务所的议案》，董事会审计委员会查阅了中兴华的有关资格证照、相关信息，认为其具备足够的专业胜任能力、投资者保护能力、独立性，具备证券相关业务审计资格，能够满足公司 2024 年度审计工作的质量要求。为保证审计工作的独立性和客观性，并结合公司业务发展需要及审计需求，公司董事会审计委员会同意聘任中兴华为公司 2024 年度审计机构，并同意将该议案提交公司第九届董事会第十七次会议审议。
（二）审计委员会与负责公司审计工作的注册会计师及项目经理开会沟通，对 2024 年度审计工作的审计范围、工作安排、重要时间节点、人员安排、审计重点等相关事项进行了沟通。审
计委员会成员听取了现场负责人关于公司 2024 年度审计报告出具相关的情况汇报，并对审计工作发表意见。
（三）2025 年 4 月 26 日，公司第九届董事会审计委员会第
九次会议审议通过公司 2024 年财务报告、内部控制评价报告等议案并同意提交董事会。
五、总体评价
公司董事会审计委员会严格遵守中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所及《公司章程》《董事会专门委员会工作细则》《董事会审计委员会年报工作规程》等有关规定，充分发挥委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。董事会审计委员会认为中兴华在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，能按时完成公司2024 年年度审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰。
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董事会审计委员会
2025 年 4 月 29 日