方大新材:董事会审计委员会2024年度履职情况报告

证券代码：838163 证券简称：方大新材 公告编号：2025-016
河北方大新材料股份有限公司
董事会审计委员会 2024 年度履职情况报告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法
律责任。
河北方大新材料股份有限公司（以下简称“公司”）第三届董事会审计委员会根据《公司法》《证券法》《北京证券交易所股票上市规则》及《公司章程》《董事会审计委员会议事规则》的规定和要求，勤勉尽职，认真履行相关职责。现将 2024 年度履行职责情况汇报如下：
一、基本情况
2024 年 2 月 26 日公司召开第三届董事会第十二次会议，审议并通过了《关
于补选公司第三届董事会独立董事及审计委员会委员的议案》，选举李小蓉女士为第三届董事会审计委员会委员，公司第三届董事会审计委员会成员由独立董事马莉女士、独立董事李小蓉女士及董事姚新平女士组成。
二、审计委员会工作情况
2024 年度，审计委员会在工作中严格按照相关规定的要求履行职责，利用
自身的专业知识为公司提供建设性意见，根据公司的实际情况，对公司财务会计报告、定期报告中的财务信息等相关议案进行审议，对审计机构出具的审计报告意见认真审阅，充分发挥审计委员会监督职责。
三、审计委员会履职情况
（一）会议召开情况
2024 年度，公司董事会审计委员会共召开了 4 次，具体如下：
会议名称 日期 审议通过事项

1、《关于 2023 年年度报告及其摘要的议案》
2、《关于批准报出公司 2023 年度审计报告的议
案》
3、《关于 2023 年度财务决算报告的议案》
4、《关于续聘致同会计师事务所（特殊普通合
伙）为公司 2024 年度审计机构的议案》
5、《关于 2023 年度内部控制自我评价报告的议
第三届董事会 2024年4月 案》
审计委员会第 24 日 6、《关于非经营性资金占用及其他关联资金往
二次会议 来的专项说明的议案》
7、《关于董事会审计委员会 2023 年度履职情况
报告的议案》
8、《关于董事会审计委员会对会计师事务所履
行监督职责情况报告的议案》
9、《关于会计师事务所履职情况评估报告的议
案》
10、《关于 2024 年第一季度报告的议案》
第三届董事会 2024年8月
审计委员会第 23 日 《关于 2024 年半年度报告及其摘要的议案》
三次会议
第三届董事会 2024 年 10
审计委员会第 月 22 日 《关于 2024 年第三季度报告的议案》
四次会议
第三届董事会 2024 年 12
审计委员会第 月 27 日 《关于 2024 年度审计工作安排的议案》
五次会议
（二）审阅公司财务报告并发表意见
报告期内，董事会审计委员会成员认真审阅了公司定期财务报告，并与公司管理层进行沟通，认为公司财务报告所载内容真实、准确、完整地反映了公司的财务状况及经营成果，公司按照财政部、中国证监会的有关规定，并根据公司实际情况本着谨慎、稳健的原则，选择和运用恰当的会计政策，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
（三）监督及评估外部审计机构工作
审计委员会对致同会计师事务所（特殊普通合伙）所执行的审计过程进行了监督，认为致同会计师事务所（特殊普通合伙）在审计过程中能够保持独立性、专业胜任能力和应有的关注，在对公司年度财务报告审计过程中认真履行职责，独立、客观、公正地完成审计工作。在担任公司审计机构期间，能够勤
勉尽责、公允合理地发表独立审计意见，出具各项报告客观、真实地反映了公司的财务状况和经营成果。
（四）指导内部审计工作
2024 年度，公司董事会审计委员会认真审阅了公司编制的 2023 年度内部审
计情况汇报，及时督促公司 2024 年度内部审计工作顺利进行，并对内部审计工作提出指导性建议，督促公司内部审计机构严格按照内部审计制度执行。报告期内，审计委员会未发现内部审计工作存在重大问题。
（五）评估内部控制的有效性
报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《北京证券交易所股票上市规则》等法律法规以及北京证券交易所制定的相关业务规则的要求，制订了行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。公司股东会、董事会、监事会、经营层规范运作，切实保障了公司和股东的合法权益。
四、总体评价
2024 年度，公司董事会审计委员会按照相关规定，充分发挥监督职责，勤
勉尽职、恪守尽责的履行了审计委员会的职责。
2025 年，董事会审计委员会将继续秉承审慎、客观、独立的原则，持续关
注公司经营情况、财务信息、内部控制情况、内审工作等重大事项，充分发挥监督职责，促进公司稳健经营，规范运作，维护公司与全体股东的利益。
河北方大新材料股份有限公司
董事会审计委员会
2025 年 4 月 28 日