国投电力:国投电力控股股份有限公司董事会审计委员会2024年度履职情况报告

国投电力控股股份有限公司董事会
审计委员会 2024 年度履职情况报告
根据《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等有关法律法规、部门规章、规范性文件规定，并按照国投电力控股股份有限公司（以下简称公司）《公司章程》和《董事会审计委员会工作细则》的有关规定，现将公司董事会审计委员会 2024 年度履职情况报告如下：
一、审计委员会基本情况
报告期内，审计委员会成员未发生变化。2022 年 9 月，公司
董事会换届后，选举余应敏先生、张粒子女士、许军利先生 3 位独立董事组成董事会审计委员会，主任委员（召集人）由会计专业人士余应敏先生担任，审计委员会的人数及构成符合要求。
二、会议召开情况
报告期内，审计委员会共召开 7 次会议，会议召开情况和议
案审议情况如下：

召开日期 会议届次 召开方式 议案
会议以三票赞成、零票反对、零票
弃权,审议通过了以下议案：
1.《关于审议<2023 年度内部审计工
作报告及 2024 年度内部审计工作计
2024 年 3 12 届 13 次 通讯 划>的议案》
月 11 日 2.《关于审议<2023 年度全面风险管
理总结报告>的议案》
3.《关于审议<2023 年度四季度内部
审计工作报告><规范运作专项检查
报告>的议案》
会议以三票赞成、零票反对、零票
弃权,审议通过了以下议案：
1.《关于公司 2023 年年度报告及其
摘要的议案》
2.《2024 年第一季度报告》
2024 年 4 现场结合 3.《关于对审计机构 2023 年度工作
月 29 日 12 届 14 次 通讯 的评价报告》
4.《关于对公司 2023 年度财务决算
和 2023 年年度报告的核查意见》
5.《关于对公司 2023 年度内部控制
评价报告的核查意见》
6.《审计委员会 2023 年度履职情
况》

召开日期 会议届次 召开方式 议案
7.《关于 2023 年度财务决算的议
案》
8.《关于审议<公司 2023 年度内部控
制评价报告>的议案》
9.《关于审议<内部控制手册（2024
版 ） >< 内 部 控 制 标 准 业 务 流 程
（2024 版）>的议案》
会议以三票赞成、零票反对、零票
弃权,审议通过了以下议案：
2024 年 5 12 届 15 次 通讯 1.《关于修订<内部审计管理制度><
月 29 日 内部控制管理办法>的议案》
2.《关于审议<2024 年度一季度内部
审计工作报告>的议案》
会议以三票赞成、零票反对、零票
弃权,审议通过了以下议案：
2024 年 8 12 届 16 次 通讯 1.《关于审议<2024 年度二季度内部
月 27 日 审计工作报告><规范运作专项检查
报告（2024 年上半年）>的议案》
2.《公司 2024 年半年度报告》
会议以三票赞成、零票反对、零票
2024 年 9 弃权,审议通过了以下议案：
月 17 日 12 届 17 次 通讯 1.《关于公司 2024 年度向特定对象
全国社会保障基金理事会发行 A 股股
票方案的议案》

召开日期 会议届次 召开方式 议案
2.《关于公司 2024 年度向特定对象
全国社会保障基金理事会发行 A 股股
票预案的议案》
3.《关于公司 2024 年度向特定对象
全国社会保障基金理事会发行 A 股股
票方案的论证分析报告的议案》
4.《关于公司 2024 年度向特定对象
全国社会保障基金理事会发行 A 股股
票募集资金使用可行性分析报告的
议案》
5.《关于签订<国投电力控股股份有
限公司向特定对象发行 A 股股票之附
条件生效的股份认购协议>的议案》
6.《关于公司前次募集资金使用情
况报告的议案》
7.《关于公司 2024 年度向特定对象
全国社会保障基金理事会发行 A 股股
票涉及关联交易的议案》
8.《关于公司引入战略投资者并签
署<公司与全国社会保障基金理事会
之附条件生效的战略合作协议>的议
案》
2024 年 10 12 届 18 次 通讯 会议以三票赞成、零票反对、零票
月 30 日 弃权,审议通过了以下议案：

召开日期 会议届次 召开方式 议案
1.《2024 年第三季度报告》
2.《关于审议<2024 年度三季度内部
审计工作报告>的议案》
2024 年 11 会议以三票赞成、零票反对、零票
月 18 日 12 届 19 次 通讯 弃权,审议通过了以下议案：
《关于续聘会计师事务所的议案》
三、年度履职情况
（一）监督、评估外部审计工作
报告期内，审计委员会及时落实有关定期报告的编制要求，召开专题会议，与立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称立信）协商确定了财务报告审计工作的时间安排，在年审会计师审计过程中与其保持持续沟通，并督促年审会计师在保证审计工作质量的前提下按照约定时限提交审计报告。立信在年度报告审计期间，认真履行职责，恪守职业道德，遵照独立、客观、公正的执业准则，表现出良好的职业操守,为本公司出具的审计报告客观、公正地反映了本公司的财务状况和经营成果。
审计委员会对立信的执业情况、专业资质、诚信状况进行了充分了解，对其独立性、专业胜任能力、投资者保护能力等方面进行了审查，认为立信具备实施审计工作所必需的专业知识和相关的职业证书，能够胜任公司的审计工作。同意续聘立信为公司
2024 年财务决算审计和内部控制审计机构，并将相关议案提交董事会、股东大会审议通过。
（二）监督及评估内部审计工作
报告期内，审计委员会审核了年度内部审计工作报告、各季度内部审计工作报告和定期的规范运作专项检查报告,认为公司全面完成了年度审计计划，较好地发挥了内部审计监督作用，未发现公司内部审计工作存在重大问题。
（三）评估内部控制工作
审计委员会持续指导公司开展内部控制制度执行情况的自查和自评，对公司内部控制评价报告进行了核查，并将该报告提交公司董事会审议。立信对公司年度内部控制评价报告出具了标准无保留意见，公司内部控制相关工作持续保持规范。
（四）审核公司财务信息及其披露
报告期内，审计委员会审核了公司编制的年度报告、半年度报告、季度报告中的财务信息，与公司管理层进行了沟通，认为公司财务报告严格按照《企业会计准则》的规定编制，报告内容真实、准确、完整，公允地反映了公司财务状况、经营成果和现金流量，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,符合法律法规及公司相关规章制度的要