茂莱光学:中国国际金融股份有限公司关于南京茂莱光学科技股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券之上市保荐书

中国国际金融股份有限公司
关于南京茂莱光学科技股份有限公司
向不特定对象发行可转换公司债券之
上市保荐书
保荐机构
（北京市朝阳区建国门外大街 1 号国贸大厦 2 座 27 层及 28 层）
2025 年 4 月
上海证券交易所：
中国国际金融股份有限公司（以下简称“保荐机构”、“本机构”或“中金公司”）接受南京茂莱光学科技股份有限公司（以下简称“茂莱光学”、“发行人”或“公司”）的委托，就发行人向不特定对象发行可转换公司债券并在科创板上市事项（以下简称“本次发行”）出具本上市保荐书。
保荐机构及其保荐代表人根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《中华人民共和国证券法》（以下简称“《证券法》”）、《证券发行上市保荐业务管理办法》（以下简称“《保荐办法》”）、《上市公司证券发行注册管理办法》（以下简称“《注册管理办法》”），以及《上海证券交易所科创板股票上市规则（以下简称“《上市规则》”）、《上海证券交易所发行上市审核规则适用指引第 2 号——上市保荐书内容与格式》（以下简称“《指引第 2 号》”）等法律法规和中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）、上海证券交易所（以下简称“上交所”）的有关规定，诚实守信，勤勉尽责，严格按照依法制订的业务规则和行业自律规范出具本上市保荐书，并保证所出具文件真实、准确、完整。
（本上市保荐书中如无特别说明，相关用语具有与《关于南京茂莱光学科技股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券之尽职调查报告》中相同的含义）
一、发行人基本情况
（一）发行人基本资料
公司名称 南京茂莱光学科技股份有限公司
英文名称 MLOPTIC Corp.
注册地址 南京市江宁开发区铺岗街 398 号
注册时间 南京市江宁开发区铺岗街 398 号
上市时间 2023 年 3 月 9 日
上市板块 科创板
光学光电元件、仪器设备的研发、生产和销售及相关设计服务；自营和
经营范围 代理各类商品和技术的进出口业务（国家限定公司经营或禁止进出口的
商品和技术除外）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展
经营活动）
联系电话 025-52728150
邮政编码 211102
传真 025-52728150
公司网址 http://www.mloptic.com
电子信箱 investors@mloptic.com
本次证券发行类型 向不特定对象发行可转换公司债券
（二）主要财务数据及财务指标
1、合并资产负债表主要数据
单位：万元
项 目 2024 年 12 月 31 日 2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日
资产总额 146,056.69 135,603.38 58,417.60
负债总额 28,883.53 16,507.86 22,016.66
少数股东权益 - - -
归属于母公司的所有者权益 117,173.16 119,095.52 36,400.93
2、合并利润表主要数据
单位：万元
项 目 2024 年度 2023 年度 2022 年度
营业收入 50,282.86 45,802.80 43,872.54

项 目 2024 年度 2023 年度 2022 年度
营业利润 3,831.33 5,503.11 6,357.32
利润总额 3,837.89 5,392.22 6,365.61
净利润 3,552.10 4,672.38 5,901.48
归属于母公司的净利润 3,552.10 4,672.38 5,901.48
3、合并现金流量表主要数据
单位：万元
项 目 2024 年度 2023 年度 2022 年度
经营活动产生的现金流量净额 984.51 5,754.45 7,506.65
投资活动产生的现金流量净额 -3,411.12 -67,472.42 -10,124.90
筹资活动产生的现金流量净额 2,795.00 71,005.77 -321.16
现金及现金等价物净增加额 413.03 9,491.99 -1,895.83
4、报告期内主要财务指标
项 目 2024 年度/ 2023 年度/ 2022 年度/
2024 年 12 月 31 日 2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日
流动比率（倍） 2.50 5.30 1.92
速动比率（倍） 1.69 4.22 1.14
资产负债率（母公司报表，%） 15.86 8.19 35.06
资产负债率（合并报表，%） 19.78 12.17 37.69
应收账款周转率（次） 4.44 5.64 7.68
存货周转率（次） 1.43 1.55 1.88
每股净资产（元） 22.19 22.56 9.19
每股经营活动现金净流量（元） 0.19 1.09 1.90
每股净现金流量（元） 0.08 1.80 -0.48
扣除非经常 基本每股收益 0.67 0.94 1.49
性损益前每
股收益（元） 稀释每股收益 0.67 0.94 1.49
扣除非经常 全面摊薄 3.03 3.92 16.21
性损益前净
资产收益率 加权平均 3.02 4.78 17.54
（%）
扣除非经常 基本每股收益 0.54 0.66 1.33
性损益后每
股收益（元） 稀释每股收益 0.54 0.66 1.33

项 目 2024 年度/ 2023 年度/ 2022 年度/
2024 年 12 月 31 日 2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日
扣除非经常 全面摊薄 2.43 2.75 14.45
性损益后净
资产收益率 加权平均 2.42 3.35 15.64
（%）
注 1：按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010 年修订）》（中国证券监督管理委员会公告[2010]2 号）、《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》（中国证券监督管理委员会公告[2008]43 号）要求计算的净资产收益率和每股收益
注 2：流动比率＝流动资产/流动负债
速动比率＝（流动资产－存货账面价值）/流动负债
资产负债率＝负债总计/资产总计
应收账款周转率＝营业收入/应收账款平均账面价值
存货周转率＝营业成本/存货平均账面价值
每股净现金流量＝现金及现金等价物净增加额/期末总股本
每股经营活动现金净流量＝经营活动