天地源:关于天地源股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项说明[华兴专字[2025]24012670023号]

关于天地源股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况汇总表的专项说明
华兴专字[2025]24012670023 号
华兴会计师事务所（特殊普通合伙）

关于天地源股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况汇总表的专项说明
华兴专字[2025]24012670023号
天地源股份有限公司全体股东：
我们接受委托,依据中国注册会计师审计准则审计了天地源股份有限公司（以下简称天地源公司）2024年度财务报表, 包括2024年12月31日合并及母公司资产负债表，2024年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注,并于2025年4月28日出具了华兴审字[2025]24012670011号无保留意见的审计报告。
根据中国证监会联合公安部、国资委、中国银保监会发文《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》和《上海证券交易所上市公司自律监管指南第2号——业务办理》的要求，天地源公司编制了后附的天地源股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 (以下简称“汇总表”)。
如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是天地源公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与本所审计天地源公司2024年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对天地源公司实施2024年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解天地源公司的非经营性资金占用及其他关
2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：天地源股份有限公司 单位：万元
非 经 营性 资金占用方名称 占用方与上市公司的关联关 上市公司核算的 2024年期初占用 2024年度占用累计发生金 2024年度占用资 2024年度偿还累 2024年期末占用 占用形成原因 占用性质
资金占用 系 会计科目 资金余额 额（不含利息） 金的利息(如有) 计发生金额 资金余额
本期无
其它关联 资金往来方名称 往来方与上市公司的关联关 上市公司核算的 2024年期初往来 2024年度往来累计发生金 2024年度往来资 2024年度偿还累 2024年期末往来 往来形成原因 往来性质
资金往来 系 会计科目 资金余额 额（不含占用资金利息） 金的利息 计发生金额 资金余额
西安高科集团有限公司 实际控制人 应收账款 29.50 14.75 14.75 品牌推广服务费 经营性往来
控股股东、实际控制人的附 转让西安天地源物业
西安高科物业管理有限责任公司 属企业 应收账款 1,328.85 1,328.85 服务管理有限责任公 经营性往来
司股权转让款
西安高科幕墙门窗有限公司 控股股东、实际控制人的附 应收账款 9.50 9.50 动态监测服务费 经营性往来
属企业
该笔往来款系2024年
以前形成，因2024年
深圳天地源物业服务有限公司 控股股东、实际控制人的附 应收账款 168.97 168.97 天地源股份有限公司 经营性往来
属企业 将深圳天地源物业服
务有限公司转让，形
成关联方资金往来款
该笔往来款系2024年
大股东及 以前形成，因2024年
其附属企 控股股东、实际控制人的附 天地源股份有限公司
业 西安天地源物业服务管理有限责任公司 属企业 应收账款 84.89 76.57 8.32 将西安天地源物业服 经营性往来
务管理有限责任公司
转让，形成关联方资
金往来款
西安高科丝路科创置业有限公司 控股股东、实际控制人的附 应收账款 52.80 21.48 74.28 应收物业费 经营性往来