晓鸣股份:华西证券股份有限公司关于宁夏晓鸣农牧股份有限公司2024年度持续督导跟踪报告

华西证券股份有限公司
关于宁夏晓鸣农牧股份有限公司
2024 年度持续督导跟踪报告
保荐人名称：华西证券股份有限公司 被保荐公司简称：晓鸣股份
保荐代表人姓名：杜国文 联系电话：010-51662928
保荐代表人姓名：周曼 联系电话：010-51662928
一、保荐工作概述
项目 工作内容
1.公司信息披露审阅情况
（1）是否及时审阅公司信息披露文件 是
（2）未及时审阅公司信息披露文件的次数 0 次
2.督导公司建立健全并有效执行规章制度的
情况
（1）是否督导公司建立健全规章制度（包
括但不限于防止关联方占用公司资源的制 是
度、募集资金管理制度、内控制度、内部审
计制度、关联交易制度）
（2）公司是否有效执行相关规章制度 是
3.募集资金监督情况
（1）查询公司募集资金专户次数 6 次1
（2）公司募集资金项目进展是否与信息披 是
露文件一致
4.公司治理督导情况
（1）列席公司股东会次数 0 次，均事先审阅会议议案
（2）列席公司董事会次数 0 次，均事先审阅会议议案
1 截至 2024年 6 月 30日，公司募集资金专户都已注销。
5.现场检查情况
（1）现场检查次数 1 次，于 2025 年 3 月 4 日至 2025 年 3 月 8
日对晓鸣股份开展 2024 年度现场检查
（2）现场检查报告是否按照深圳证券交易 是
所规定报送
1、业绩波动
根据公司披露的 2024 年度业绩预告，公司
预计 2024 年度实现归属于上市公司股东的
净利润 3,660.00 万元-4,750.00 万元，预计比
上年同期增长 19,137.10 万元-20,227.10 万
元，预计 2024 年度实现扣除非经常性损益
后的净利润 2,840.00 万元-3,690.00 万元，预
计比上年同期增长 17,787.49 万元-18,637.49
万元。公司鸡产品销售收入稳步上升，整体
毛利率水平较上年同期有较大提高，公司实
现扭亏为盈。
保荐机构将持续关注上市公司的业绩情况，
并督导上市公司按照相关法律、法规履行信
息披露义务。
2、收到宁夏证监局出具的行政监管措施决
定书、深圳证券交易所出具的《监管函》
公司及公司董事会秘书杜建峰于 2024 年 12
月 30 日收到宁夏证监局行政监管措施决定
书《宁夏证监局关于对宁夏晓鸣农牧股份有
限公司及杜建峰采取出具警示函行政监督管
（3）现场检查发现的主要问题及整改情况 理措施的决定》〔2024〕26 号，显示公司不
晚于 2023 年 7 月 30 日计提 6 月末存货跌价
准备，金额 1,296.80 万元，但迟至 2023 年 8
月 31 日披露半年报时才披露。
公司于 2024年 12 月 31 日收到深圳证券交易
所出具的《关于对宁夏晓鸣农牧股份有限公
司的监管函》（创业板监管函〔2024〕第
198 号），主要内容系：
（1）公司未及时披露计提大额存货跌价准
备情况，公司不晚于 2023 年 7 月 30 日已经
完成 6 月末存货的跌价准备计提，但迟至 8
月 31 日披露半年报时才披露计提存货跌价
损失 1,296.80 万元；
（2）未及时审议股权激励变更方案，2024
年 1 月，公司召开总经理办公会审议通过股
权激励变更方案，并基于修改后的业绩考核
指标计提 2023 年股权激励费用 639.34 万
元，但公司变更股权激励方案未提交董事会
和股东大会审议，导致 2023 年多计提管理
费用 639.34 万元。
保荐机构在获悉相关事项后，及时与公司进
行了沟通。公司及相关责任人针对上述问题

积极整改，并按照相关要求及时报送书面整
改报告。同时，公司及相关责任人将以此为
鉴，持续加强对证券法及上市公司信息披露
管理办法相关法律法规的学习和理解，进一
步提升公司规范运作水平和信息披露质量，
维护公司及全体股东利益，促进公司健康、
稳定、高质量发展。
3、IPO 、可转债募投项目暂未达到预计效
益
公司 IPO 募投项目闽宁养殖基地建设项目
2024 年暂未达到预计效益，主要原因为：
（1）本项目中原效益包含有机肥加工销
售，年可实现净利润 378 万元，后有机肥加
工生产线未实施，故未产生相应效益；
（2）受市场因素影响，2024 年上半年销售
价格处于较低水平，导致收益未达预期。
公司可转债募投项目南方种业中心一期 2024
年暂未达到预计效益，主要原因为：受市场
因素影响，2024 年上半年销售价格处于较低
水平，导致收益未达预期。
保荐机构将持续关注前述募投项目的收益情
况，并督导上市公司按照相关法律、法规履
行信息披露义务。
6.发表专项意见情况
（1）发表专项意见次数 7 次
（2）发表非同意意