铁龙物流:中铁铁龙集装箱物流股份有限公司公司信用类债券信息披露事务管理制度

中铁铁龙集装箱物流股份有限公司
公司信用类债券信息披露事务管理制度
（2025年5月30日第十届董事会第十二次会议审议通过）
第一章 总则
第一条 为规范中铁铁龙集装箱物流股份有限公司（以下简称“公司” ）
的信息披露行为，提高公司信息披露管理水平和信息披露质量， 保护投资者及其他利益相关者的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《公司信用类债券信息披露管理办法》、《公司债券发行与交易管理办法》、《上海证券交易所公司债券发行上市审核规则适用指引》、《上海证券交易所公司债券自律监管规则适用指引》、《企业债券管理条例》以及中国人民银行《银行间债券市场非金融企业债务融资工具管理办法》、《银行间债券市场非金融企业债务融资工具信息披露规则（2021版）》等相关法律法规（以下统称“《信息披露规则》” ）及《公司章程》的要求，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条 本制度所称公司信用类债券包括企业债券、公司债券和非金融企业
债务融资工具。公司公开发行的企业债券、公司债券以及银行间债券市场非金融企业债务融资工具（以下简称“债券 ”）的发行及存续期信息披露适用本制度。
公司非公开发行的公司信用类债券信息披露规则参照本制度执行。
公司其他信息披露事项依据公司《信息披露管理制度》执行。
本制度所称存续期为债券发行登记完成直至付息兑付全部完成或发生债券所涉债权债务关系终止的其他情形期间。
如无特指，以下所称“信息披露”均指公司信用类债券信息披露。
第三条 公司按照《信息披露规则》的规定建立健全公司信用类债券信息披
露事务管理制度，并接受中国人民银行、国家发展和改革委员会、中国证券监督管理委员会（以下简称“公司信用类债券监督管理机构”）依法对公司信用类债券的信息披露进行监督管理，并接受市场自律组织的自律管理。
第四条 公司信用类债券信息披露应当遵循真实、准确、完整、及时、公平
的原则，不得有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。信息披露语言应简洁、平实
和明确，不得有祝贺性、广告性、恭维性或诋毁性的词句。信息披露应符合法律法规及本制度相关要求，以事实为基础，不得误导投资者。
第五条 信息披露文件一经公布不得随意变更。确有必要进行变更或更正的
，应披露变更公告和变更或更正后的信息披露文件。已披露的原文件应在信息披露渠道予以保留，相关机构和个人不得对其进行更改或替换。
信息披露文件应以符合规定的格式送达至符合公司信用类债券监督管理机构规定条件的信息披露渠道发布。
第二章 信息披露事务负责人、管理部门及其职责
第六条 董事长是公司信息披露事务负责人，董事会秘书负责信息披露事务
的具体协调。
第七条 董事会秘书在信息披露事务中的主要职责为：
（一）了解并持续关注公司经营情况、财务状况和公司已经发生的或者可能发生的重大事件及其影响，督促有关部门主动调查、获取决策所需要的资料；
（二）协调和组织信息披露事项，包括债券发行和存续期的信息披露、修订公司债券信息披露事务管理制度、接待来访、回答投资者问询、维系投资者关系，促使公司及时、合法、真实和完整地进行信息披露；
（三）列席涉及信息披露的有关会议，督促公司有关部门及时向证券事务部提供信息披露所需要的资料和信息；
（四）保证信息披露及时以及信息披露内容真实、准确、完整， 没有虚假
记载、误导性陈述或重大遗漏；
（五）董事会授予的其他职权。
第八条 证券事务部为信息披露事务管理部门，在信息披露事务负责人和董
事会秘书的领导下，统一管理公司的信息披露事务。
第九条 证券事务部承担如下职责：
（一）负责公司信息披露事务，保证公司信息披露程序符合债券监督管理机构及市场自律组织所发布规则的相关要求；
（二）负责牵头起草、编制公司信息披露文件；
（三）接待来访、回答咨询、联系投资者、向投资者提供公司已披露信息的备查文件；
（四）负责公司重大信息的保密工作，制订保密措施；

（五）负责保管信息披露文件。
第十条 变更信息披露事务负责人，应经公司董事会审议通过。
第三章 应披露的信息及披露标准
第十一条 公司应当及时、公平地履行信息披露义务，公司及其全体董事、
高级管理人员应当忠实、勤勉地履行信息披露职责，保证信息披露内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
公司的董事、高级管理人员或履行同等职责的人员无法保证发行文件和定期报告内容的真实性、准确性、完整性或者有异议的，应当在发行文件和定期报告中发表意见并陈述理由，公司应予以披露。公司控股股东、实际控制人应当诚实守信、勤勉尽责，配合公司履行信息披露义务。
第一节 债券发行的信息披露
第十二条 公司发行债券，应当根据相关规定于发行前披露以下文件：
（一）公司最近三年经审计的财务报告及最近一期会计报表；
（二）募集说明书；
（三）信用评级报告（如有）；
（四）受托管理协议（如有）；
（五）法律意见书；
（六）债券监督管理机构或市场自律组织要求的其他文件。
定向发行或非公开发行对本条涉及内容另有规定或约定的，从其规定或约定。
第十三条 公司应当在募集说明书中提示公司信用类债券监督管理机构或
市场自律组织对债券发行的注册或备案，不代表对债券的投资价值作出任何评价，也不表明对债券的投资风险作出任何判断。
定向发行或非公开发行对本条涉及内容另有规定或约定的，从其规定或约定。
第十四条 公司发行债券应当披露公司信用类债券信息披露事务管理制度
的主要内容。公司对已披露公司信用类债券信息披露事务管理制度进行变更的，应当在最近一期定期报告中披露变更后的主要内容。
第十五条 公司应当在投资者缴款截止日后一个交易日内公告债券发行结
果。公告内容包括但不限于当期债券的实际发行规模、期限、价格等信息。

第二节 存续期信息披露
第十六条 债券存续期内，公司信息披露的时间应当不晚于公司按照境内外
监管机构、市场自律组织、证券交易场所要求，或者将有关信息刊登在其他指定信息披露渠道上的时间。
债券同时在境内境外公开发行、交易的，境外披露的信息应当在境内同时披露。
第十七条 债券存续期内，公司应当按以下要求披露定期报告：
（一）公司应当在每个会计年度结束之日后四个月内披露上一年年度报告。年度报告应当包含报告期内公司主要情况、审计机构出具的审计报告、经审计的财务报表、附注以及其他必要信息；
（二）公司应当在每个会计年度的上半年结束之日后两个月内披露半年度报告；
（三）若债券相关监管机构或者自律组织有要求，公司应当在每个会计年度前三个月、九个月结束后的一个月内披露季度财务报表，第一季度财务报表的披露时间不得早于上一年年度报告的披露时间；
（四）定期报告的财务报表部分应当至少包含公司（合并口径）及母公司的资产负债表、利润表和现金流量表。公司非公开或定向发行债券的，应当根据相关要求，参照前款规定时间，比照定向注册发行关于财务信息披露的要求披露定期报告。
第十八条公司无法按时披露定期报告的，应当于本制度第十七条规定的披露截止时间前，披露未按期披露定期报告的说明文件，内容包括但不限于未按期披露的原因、预计披露时间等情况。
公司披露前款说明文件的，不代表豁免定期报告的信息披露义务。
第十九条 存续期内，公司发生可能影响债券偿债能力或投资者权益的重大
事项时，应当及时披露，并说明事项的起因、目前的状态和可能产生的影响。所称重大事项包括但不限于：
（一）公司名称变更、股权结构或生产经营状况发生重大变化；
（二）公司变更财务报告审计机构、债券受托管理人或具有同等职责的机构、信用评级机构；

（三）公司三分之一以上董事、董事长、总经理或具有同等职责的人员发生变动；
（四）公司法定代表人、董事长、总经理或具有同等职责的人员无法履行职责；
（五）公司控股股东或者实际控制人变更；
（六）公司发生重大资产抵押、质押、出售、转让、报废、无偿划转以及重大投资行为或重大资产重组；
（七）公司发生超过上年末净资产百分之十的重大损失；
（八）公司放弃债权或者财产超过上年末净资产的百分之十；
（九）公司股权、经营权涉及被委托管理；
（十）公司丧失对重要子公司的实际控制权；
（十一）债券担保情况发生变更，或者债券信用评级发生变化；
（十二）公司转移债券清偿义务；
（十三）公司一次承担他人债务超过上年末净资产百分之十，或者新增借款、对外提供担保超过上年末净资产的百分之二十；
（十四）公司未能清偿到期债务或进行债务重组；
（十五）公司涉嫌违法违规被有权机关调查，受到刑事处罚、重大行政处罚或行政监管措施、市场自律组织作出的债券业务相关的处分，或者存在严重失信行为；
（十六）公司法定代表人、控股股东、实际控制人、董事、高级管理人员涉嫌违法违规被有权机关调查、采取强制措施，或者存在严重失信行为；
（十七）公司涉及重大诉讼、仲裁事项；
（十八）公司出现可能影响其偿债能力的资产被查封、扣押或冻结的情况；
（十九）公司分配股利，作出减资、合并、分立、解散及申请破产的决定，或者依法进入破产程序、被责令关闭；
（二十）公司涉及需要说明的市场传闻；
（二十一）募集说明书约定或公司承诺的其他应当披露事项；
（二十二）其他可能影响公司偿债能力或投资者权益的事项。
上述已披露事项出现重大进展或变化的，公司也应当及时履行信息披露义
定向发行对本条涉及内容另有规定或约定的，从其规定或约定。
第二十条 公司应当在出现以下情形之日后两个工作日内，履行本制度第
十九条规定的重大事项的信息披露义务：
（一）董事会或者其他有权决策机构就该重大事项形成决议时；
（二）有关各方就该重大事项签署意向书或者协议时；
（三）董事、高级管理人员或者具有同等职责的人员知道该重大事项发生时；
（四）收到相关主管部门关于重大事项的决定或通知时；
重大事项出现泄露或市场传闻的，公司应当在出现该情形之日后两个工作日内履行本制度第十九条规定的重大事项的信息披露义务。
已披露的重大事项出现重大进展或变化的，公司应当在进展或变化发生之日后两个工作日内披露进展或者变化情况及可能产生的影响。
第二十一条公司变更公司信用类债券信息披露事务管理制度的，应当在最近一期年度报告或半年度报告中，披露变更后制度的主要内容；公司无法按时披露上述定期报告的，公司应当于本制度第十七条规定的披露截止时间前披露变更后制度的主要内容。
第二十二条公司变更公司信用类债券信息披露事务负责人的，应当在变更之日后两个工作日内披露变更情况及接任人员；对于未在公司信用类债券信息披露事务负责人变更后确定并披露接任人员的，视为由法定代表人担任。如后续确定接任人员，应当在确定接任人员之日后两个工作日内披露。
第二十三条公司变更债券募集资金用途的，应当按照募集说明书等文件规定和约定履行必要变更程序。
第二十四条 公司对财务信息差错进行更正，涉及未经审计的财务信息的，
应当同时披露更正公告及更正后的财务信息。
涉及经审计财务