方正科技:方正科技关于2025年度向特定对象发行A股股票摊薄即期回报、采取填补措施及相关主体承诺的公告

证券代码：600601 证券简称：方正科技 公告编号：临 2025-028
方正科技集团股份有限公司
关于 2025 年度向特定对象发行 A 股股票摊薄即期
回报、采取填补措施及相关主体承诺的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
方正科技集团股份有限公司（以下简称“方正科技”或“公司”）于 2025
年 6 月 10 日召开第十三届董事会 2025 年第三次会议和第十三届监事会 2025 年
第三次会议，审议通过了公司关于 2025 年度向特定对象发行 A 股股票（以下简称“本次发行”）的相关议案。
为进一步落实《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发[2013]110 号）以及中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）发布的《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（证监会公告[2015]31 号）的有关规定，保障中小投资者知情权，维护中小投资者利益，公司就本次向特定对象发行 A 股股票摊薄即期回报对主要财务指标的影响进行了分析并提出了具体的填补回报措施，相关主体对切实履行公司填补回报措施作出了承诺。具体情况如下：
一、本次向特定对象发行股票对公司主要财务指标的影响
（一）主要假设前提
1、假设宏观经济环境、产业政策、行业发展状况、产品市场情况等方面没有发生重大变化。

2、假设本次向特定对象发行股票预计于 2025 年 11 月末完成。该预测时间
仅用于计算本次发行摊薄即期回报对公司主要指标的影响，不构成对本次发行实际完成时间的判断或承诺，最终发行完成以上海证券交易所审核通过且经中国证监会同意注册后实际发行完成时间为准。
3、按照公司截至 2025 年 3 月 31 日的公司总股本 4,170,293,287 股计算，假
设本次向特定对象发行股票的发行数量为 1,251,087,986 股，假设本次发行募集资金总额为 198,000 万元（不考虑发行费用），不考虑其他因素导致股本发生变化的情况。
4、公司 2024 年归属于母公司股东的净利润为 25,738.99 万元，扣除非经常
性损益后归属于母公司股东的净利润为 21,019.41 万元。
假设：2025 年公司实现扣除非经常性损益前后归属于母公司股东的净利润
分别较 2024 年持平、较 2024 年减少 10%、较 2024 年增长 10%三种情形。
5、假设暂不考虑除本次发行募集资金和净利润之外的其他经营或非经营因素对公司资产状况、盈利能力和净资产的影响，暂不考虑股票回购注销、公积金转增股本等导致股本变动的情形。
（二）对主要财务指标的影响
基于上述假设的前提下，本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响测算如下：
2024 年度/ 2025 年度/
项目 2024 年 12 月 31 日 2025 年 12 月 31 日
本次发行前 本次发行后
期末总股本（万股） 417,029.33 417,029.33 542,138.13
情形 1：2025 年扣非前后归属于母公司所有者净利润较 2024 年持平
归属于母公司股东净利润（万元） 25,738.99 25,738.99 25,738.99
扣除非经常性损益后归属于母公司股 21,019.41 21,019.41 21,019.41
东的净利润（万元）
基本每股收益（元/股） 0.0617 0.0617 0.0602
稀释每股收益（元/股） 0.0617 0.0617 0.0602
扣除非经常性损益后基本每股收益 0.0504 0.0504 0.0492
（元/股）

扣除非经常性损益后稀释每股收益 0.0504 0.0504 0.0492
（元/股）
加权平均净资产收益率 6.47% 6.06% 5.84%
扣除非经常性损益后加权平均净资产 5.32% 4.98% 4.79%
收益率
情形 2：2025 年扣非前后归属于母公司所有者净利润较 2024 年减少 10%
归属于母公司股东净利润（万元） 25,738.99 23,165.09 23,165.09
扣除非经常性损益后归属于母公司股 21,019.41 18,917.46 18,917.46
东的净利润（万元）
基本每股收益（元/股） 0.0617 0.0555 0.0542
稀释每股收益（元/股） 0.0617 0.0555 0.0542
扣除非经常性损益后基本每股收益 0.0504 0.0454 0.0443
（元/股）
扣除非经常性损益后稀释每股收益 0.0504 0.0454 0.0443
（元/股）
加权平均净资产收益率 6.47% 5.47% 5.27%
扣除非经常性损益后加权平均净资产 5.32% 4.49% 4.32%
收益率
情形 3：2025 年扣非前后归属于母公司所有者净利润较 2024 年增长 10%
归属于母公司股东净利润（万元） 25,738.99 28,312.89 28,312.89
扣除非经常性损益后归属于母公司股 21,019.41 23,121.35 23,121.35
东的净利润（万元）
基本每股收益（元/股） 0.0617 0.0679 0.0662
稀释每股收益（元/股） 0.0617 0.0679 0.0662
扣除非经常性损益后基本每股收益 0.0504 0.0554 0.0541
（元/股）
扣除非经常性损益后稀释每股收益 0.0504 0.0554 0.0541
（元/股）
加权平均净资产收益率 6.47% 6.65% 6.40%
扣除非经常性损益后加权平均净资产 5.32% 5.46% 5.26%
收益率
注：基本每股收益、加权净资产收益率按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9 号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》计算。
由上表可知，本次发行完成后，若 2025 年公司净利润未能获得相应幅度的增长，预计短期内公司基本每股收益、净资产收益率将可能出现一定程度的下降。因此，短期内公司即期回报会出现一定程度摊薄。
公司对 2025 年度净利润的假设仅为方便计算相关财务指标，不代表公司
2025 年度的盈利预测和业绩承诺；同时，本次向特定对象发行尚需中国证监会同意注册，能否取得批准、何时取得批准、发行数量及发行时间等均存在不确定性。投资者不应根据上述假设进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。
二、本次向特定对象发行股票摊薄即期回报的风险提示
本次向特定对象发行股票后，公司股本规模及净资产规模将会相应增加。由于募集资金投资项目存在一定的建设期，不能在短期内实现预期效益，因此短期内公司净利润增长幅度可能会低于净资产和总股本的增长幅度，预计本次发行后公司的每股收益和加权平均净资产收益率等财务指标将出现一定幅度的下降，股东即期回报存在被摊薄的风险。
特此提醒投资者关注本次发行可能摊薄即期股东回报的风险。
三、本次向特定对象发行股票的必要性和合理性
本次项目的实施有利于公司提升高端 HDI 产品产能，推动技术升级，突破行业同质化困局，进一步巩固市场竞争力，并保持与战略客户的紧密合作，保障公司可持续发展。项目符合国家产业政策及珠海市 PCB 产业集群发展方向，市场需求强劲，具有良好的经济效益和行业前景，同时在公司技术优势、客户资源及政策支持的保障下，具备顺利实施的可行性，符合公司及全体股东的利益。四、本次募集资金投资项目与公司现有业务的关系，公司从事募投项目在人员、技术、市场等方面的储备情况
（一）本次募集资金投资项目与公司现有业务的关系
公司专注于 PCB 主业，持续推进高端产能扩建，并通过技术创新和智能化升级，保持核心业务的稳步增长。公司主要产品涵盖 HDI 板、多层板、软硬结合板及其他个性化定制 PCB 等，其广泛应用于通讯设备、消费电子、光模块、服务器和数字存储、汽车电子、数字能源及工控医疗等领域。凭借深厚的技术积累，公司在高多层板和高端 HDI 领域具备行业领先的竞争力，并与国内外战略客户建立了长期稳定的合作关系。

本次募集资金扣除发行费用后，将用于人工智能及算力类高密度互连电路板产业基地项目，围绕公司核心业务布局，重点扩充高端 HDI 产能。项目将通过引入智能化设备、优化生产工艺、突破关键技术瓶颈，以满足 AI 服务器、GPU芯片、高频高速传输等前沿应用领域对高端 PCB 的需求，助力公司在“卡脖子”技术方面取得突破，进一步巩固行业竞争优势。
（二）人员储备
公司经过多年的专业化发展，已形成了一支高素质、高水平的职业化经营管理团队，涵盖 PCB 行业的技术研发、生产制造、市场营销及运营管理等核心领域。团队成员由行业内经验丰富的专家及精英人才组成，具备深厚的行业背景、技术专长和前瞻性视野，能够精准把握技术发展趋势和新兴市场需求。持续的学习与创新能力，使团队始终保持行业领先地位，为公司技术升级和业务拓展提供有力支撑。
截至 2024 年 12 月 31 日，公司员工总数为 5,467 人，其中技术人员 1,016
人，生产人员 3,862 人。充足的人才储备为本次募投项目的实施提供了坚实保障，确保人工智能及算力类高密度互连电路板产业基地项目的高效推进及预期成