珠海冠宇:珠海冠宇电池股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券受托管理事务报告(2024年度)

证券代码：688772 证券简称：珠海冠宇
转债代码：118024 转债简称：冠宇转债
珠海冠宇电池股份有限公司
向不特定对象发行可转换公司债券
受托管理事务报告
（2024 年度）
发行人：珠海冠宇电池股份有限公司
（珠海市斗门区井岸镇珠峰大道 209 号（A 厂房首层南区））
受托管理人：招商证券股份有限公司
（广东省深圳市福田区福田街道福华一路 111 号）
2025 年 6 月

重要声明
依据《可转换公司债券管理办法》（以下简称“《管理办法》”）、《珠海冠宇电池股份有限公司与招商证券股份有限公司关于珠海冠宇电池股份有限公司可转换公司债券受托管理协议》（以下简称 “《受托管理协议》”）、《珠海冠宇电池股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书》（以下简称“《募集说明书》”）等相关规定及约定，招商证券股份有限公司（以下简称“招商证券”、“受托管理人”）作为本次债券的受托管理人编制本报告。招商证券编制本报告的内容及信息均来源于公开信息、珠海冠宇电池股份有限公司（以下简称“公司”、“珠海冠宇”、“发行人”）对外发布的《珠海冠宇电池股份有限公司 2024 年年度报告》等公开信息披露文件、发行人提供的相关资料或出具的相关说明以及第三方中介机构出具的专业意见。招商证券对本报告中所包含的从上述文件中引述内容和信息未进行独立验证，也不就该等引述内容和信息的真实性、准确性和完整性作出任何保证或承担任何责任。
本报告不构成对投资者进行或不进行某项行为的推荐意见，投资者应对相关事宜做出独立判断，而不应将本报告中的内容据以作为招商证券所作的承诺或声明。请投资者独立征询专业机构意见，在任何情况下，投资者依据本报告所进行的任何作为或不作为，招商证券不承担任何责任。
如无特别说明，本报告中相关用语具有与《募集说明书》中相同的含义。
目 录

重要声明......1
目 录......2
第一节 本次债券情况 ......3
一、本次债券的核准文件和核准规模...... 3
二、本次债券的主要条款...... 3
第二节 债券受托管理人履行职责情况......13
第三节 发行人 2024 年度经营情况和财务情况......14
一、发行人基本情况...... 14
二、发行人 2024 年度经营情况及财务情况...... 14
第四节 发行人募集资金使用情况......17
一、实际募集资金金额和资金到账时间...... 17
二、募集资金存放和管理情况...... 17
三、募集资金使用及披露中存在的问题...... 24
第五节 本次债券担保人情况 ......25
第六节 债券持有人会议召开情况......26
第七节 本次可转债本息偿付情况及偿债能力分析 ......27
一、本次可转债本息偿付情况...... 27
二、发行人偿债意愿分析...... 27
三、发行人偿债能力分析...... 27
第八节 本次债券跟踪评级情况......28
第九节 对债券持有人权益有重大影响的其他事项 ......29
一、债券受托管理协议约定的重大事项发生情况...... 29
二、转股价格调整...... 30
第一节 本次债券情况
一、本次债券的核准文件和核准规模
珠海冠宇本次向不特定对象发行可转换公司债券（以下简称“本次债券”）的
方案以及相关事项，已经 2022 年 4 月 18 日召开的第一届董事会第二十一次会
议、2022 年 5 月 10 日召开的 2021 年年度股东大会、2022 年 6 月 28 日召开的第
一届董事会第二十二次会议审议通过。
中国证监会于 2022 年 9 月 15 日出具了《关于同意珠海冠宇电池股份有限公
司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可[2022]2139 号），公司向不特定对象发行可转换公司债券 30,890,430 张，每张面值为人民币 100 元，按面值发行。本次发行可转换公司债券募集资金总额为 308,904.30 万元，扣除发行费用人民币 3,165.64 万元（不含税金额）后，实际募集资金净额为人民币305,738.66 万元。致同会计师事务所（特殊普通合伙）已对本次发行的募集资金到账情况进行验资，并出具了《珠海冠宇电池股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集资金验资报告》（致同验字〔2022〕第 351C000603 号）。
经上海证券交易所自律监管决定书〔2022〕310 号文同意，公司 308,904.30
万元可转换公司债券于 2022 年 11 月 17 日起在上海证券交易所挂牌交易，债券
简称“冠宇转债”，债券代码“118024”。
二、本次债券的主要条款
（一）债券类型
可转换公司债券。
（二）债券代码及简称
债券简称：冠宇转债；债券代码：118024。
（三）本次债券发行日期
本次债券发行日为 2022 年 10 月 24 日。
（四）发行规模
本次发行 30,890,430 张可转换公司债券，每张面值 100 元，募集资金总额
（五）票面金额和发行价格
本次发行的可转债每张面值为 100 元人民币，按面值发行。
（六）债券期限
本次发行的可转换公司债券的期限为自发行之日起六年，即自 2022 年 10 月
24 日至 2028 年 10 月 23 日（非交易日顺延至下一个交易日）。
（七）债券利率
本次发行的可转换公司债券票面利率为：第一年 0.30%、第二年 0.50%、第三年 1.00%、第四年 1.50%、第五年 1.80%、第六年 2.00%。
（八）还本付息的期限和方式
本次发行的可转换公司债券采用每年付息一次的付息方式，到期归还未偿还的可转换公司债券本金并支付最后一年利息。
1、 年利息计算
年利息指可转换公司债券持有人按持有的可转换公司债券票面总金额自可转换公司债券发行首日起每满一年可享受的当期利息。
年利息的计算公式为：I=B×i
I：指年利息额；
B：指本次发行的可转换公司债券持有人在计息年度（以下简称“当年”或“每年”）付息债权登记日持有的可转换公司债券票面总金额；
i：指可转换公司债券的当年票面利率。
2、 付息方式
（1）本次发行的可转换公司债券采用每年付息一次的付息方式，计息起始
日为可转换公司债券发行首日，即 2022 年 10 月 24 日（T 日）；
（2）付息日：每年的付息日为本次发行的可转换公司债券发行首日起每满一年的当日。如该日为法定节假日或休息日，则顺延至下一个交易日，顺延期间
不另付息。每相邻的两个付息日之间为一个计息年度；
（3）付息债权登记日：每年的付息债权登记日为每年付息日的前一交易日，公司将在每年付息日之后的五个交易日内支付当年利息。在付息债权登记日前（包括付息债权登记日）申请转换成公司股票的可转换公司债券，公司不再向其持有人支付本计息年度及以后计息年度的利息；
（4）可转换公司债券持有人所获得利息收入的应付税项由持有人承担；
（5）公司将在本次可转换公司债券期满后五个工作日内办理完毕偿还债券余额本息的事项。
（九）转股期限
本次发行的可转换公司债券转股期自本次可转债发行结束之日（2022 年 10
月 28 日，T+4 日）满 6 个月后的第一个交易日（2023 年 4 月 28 日，非交易日
顺延至下一个交易日）起至可转债到期日（2028 年 10 月 23 日，非交易日顺延
至下一个交易日；顺延期间付息款项不另计息）止。
（十）转股价格确定及调整
1、 初始转股价格的确定依据
本次发行的可转换公司债券的初始转股价格为 23.68 元/股，不低于募集说明书公告日前二十个交易日公司 A 股股票交易均价（若在该二十个交易日内发生过因除权、除息引起股价调整的情形，则对调整前交易日的交易均价按经过相应除权、除息调整后的价格计算）和前一个交易日公司 A 股股票交易均价。
前二十个交易日公司 A 股股票交易均价=前二十个交易日公司 A 股股票交
易总额/该二十个交易日公司 A 股股票交易总量；
前一个交易日公司 A 股股票交易均价=前一个交易日公司 A 股股票交易总
额/该日公司 A 股股票交易总量。
2、 转股价格的调整方式及计算公式
在本次发行之后，若公司发生派送股票股利、转增股本、增发新股（不包括因本次发行的可转换公司债券转股而增加的股本）、配股以及派送现金股利等情况，公司将按上述条件出现的先后顺序，依次对转股价格进行调整。具体的转股
价格调整公式如下：
派送股票股利或转增股本：P1=P0/（1+n）
增发新股或配股：P1=（P0+A×k）/（1+k）
上述两项同时进行：P1=（P0+A×k）/（1+n+k）
派送现金股利：P1=P0－D
上述三项同时进行：P1＝（P0－D+A×k）/（1+n+k）
其中：P0 为调整前转股价，n 为派送股票股利或转增股本率，k 为增发新股
或配股率，A 为增发新股价或配股价，D 为每股派送现金股利，P1 为调整后转股价。
当公司出现上述股份和/或股东权益变化情况时，将依次进行转股价格调整，并在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）或中国证监会指定的上市公司其他信息披露媒体上刊登相关公告，并于公告中载明转股价格调整日、调整办法及暂停转股期间（如需）。当转股价格调整日为本次发行的可转换公司债券持有人转股申请日或之后，转换股份登记日之前，则该持有人的转股申请按公司调整后的转股价格执行。
当公司可能发生股份回购、合并、分立或任何其他情形使公司股份类别、数量和/或股东权益发生变化从而可能影响本次发行的可转换公司债券持有人的债权利益或转股衍生权益时，公司将视具体情况按照公平、公正、公允的原则以及充分保护本次发行的可转换公司债券持有人权益的原则调整转股价格。有关转股价格调整内容及操作办法将依据届时国家有关法律法规、证券监管部门和上海证券交易所的相关规定来制订。
3、 当前转股价格
因公司实施 2022 年年度权益分派，自 2023 年 6 月 5 日起公司可转债的转股
价格调整为人民币 23.59 元/股，具体内容详见公司于 2023 年 5 月 30 日在上海
证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于实施 2022 年年度权益分派调整可转债转股价格的公告》。
因公司完成了 2023 年限制性股票激励计划首次授予部分第一个归属期的归
属登记手续，自 2024 年 5 月 31 日起公司可转债的转股价格调整为人民币 23.52
元/股，具体内容详见公司于 2024 年 5 月 30 日在上海证券交易所网站
（www.sse.com.c