西部证券:西部证券股份有限公司公司债券受托管理事务报告(2024年度)

债券简称：24 西部 01 债券代码：148699.SZ
债券简称：24 西部 02 债券代码：148753.SZ
债券简称：24 西部 03 债券代码：148865.SZ
债券简称：24 西部 04 债券代码：148924.SZ
债券简称：24 西部 05 债券代码：524008.SZ
西部证券股份有限公司公司债券受托管理事务报告
（2024 年度）
债券受托管理人
国元证券股份有限公司
（安徽省合肥市梅山路18号）
2025 年 6 月

重要声明
本报告依据《公司债券发行与交易管理办法》（以下简称“《管理办法》”）、《公司债券受托管理人执业行为准则》（以下简称“《执业行为准则》”）及其它相关信息披露文件，由国元证券股份有限公司（以下简称“国元证券”）编制。编制本报告的内容及信息均来源于发行人所提供的 2024 年度审计报告、证明文件以及第三方中介机构出具的专业意见。
本报告不构成对投资者进行或不进行某项行为的推荐意见，投资者应对相关事宜做出独立判断，而不应将本报告中的任何内容据以作为国元证券所作的承诺或声明。请投资者独立征询专业机构意见，在任何情况下，投资者不应将本报告作为投资行为依据。

目 录

第一章 本次公司债券概况及债券受托管理人履行职责情况 ...... 4
第二章 发行人 2024 年度经营情况及财务状况 ...... 14
第三章 发行人募集资金使用及专项账户运作情况 ...... 16
第四章 内外部增信机制、偿债保障措施重大变化情况 ...... 17
第五章 债券持有人会议召开情况 ...... 18
第六章 发行人偿债保障措施的执行情况以及公司债券的本息偿付情况 ...... 19
第七章 发行人在公司债券募集说明书中约定的其他义务的执行情况 ...... 20
第八章 公司债券的信用评级情况 ...... 21
第九章 发行人信息披露义务履行的情况 ...... 22
第十章 对债券持有人权益有重大影响的其他事项 ...... 23
第十一章 其他事项 ...... 24
第一章 本次公司债券概况及债券受托管理人履行职责情况
一、发行人名称
中文名称：西部证券股份有限公司
二、核准文件和核准规模
2024 年 1 月 12 日，发行人获得中国证券监督管理委员会《关于同意西部证
券股份有限公司向专业投资者公开发行公司债券注册的批复》（证监许可﹝2024﹞60 号）同意面向专业投资者发行面值不超过（含）180 亿元的公司债券的注册。
1、24 西部 01
2024 年 4 月 16 日，发行人成功发行西部证券股份有限公司 2024 年面向专
业投资者公开发行公司债券(第一期)（债券简称“24 西部 01”，债券代码“148699.SZ”），本期债券发行规模为 10 亿元，债券期限为 3 年，不设置回售含权条款。
2、24 西部 02
2024 年 5 月 31 日，发行人成功发行西部证券股份有限公司 2024 年面向专
业投资者公开发行公司债券(第二期)（债券简称“24 西部 02”，债券代码“148753.SZ”），本期债券发行规模为 10 亿元，债券期限为 3 年，不设置回售含权条款。
3、24 西部 03
2024 年 8 月 15 日，发行人成功发行西部证券股份有限公司 2024 年面向专
业投资者公开发行公司债券(第三期)（债券简称“24 西部 03”，债券代码“148865.SZ”），本期债券发行规模为 16 亿元，债券期限为 3 年，不设置回售含权条款。
4、24 西部 04
2024 年 9 月 24 日，发行人成功发行西部证券股份有限公司 2024 年面向专
业投资者公开发行公司债券(第四期)（债券简称“24 西部 04”，债券代码
“148924.SZ”），本期债券发行规模为 8 亿元，债券期限为 3 年，不设置回售含权条款。
5、24 西部 05
2024 年 11 月 12 日，发行人成功发行西部证券股份有限公司 2024 年面向专
业投资者公开发行公司债券(第五期)（债券简称“24 西部 05”，债券代码“524008.SZ”），本期债券发行规模为 7 亿元，债券期限为 3 年，不设置回售含权条款。
三、公司债券的主要条款
（一）24 西部 01
1、发行主体：西部证券股份有限公司。
2、债券名称：西部证券股份有限公司 2024 年面向专业投资者公开发行公司债券（第一期）。
3、债券简称：本期债券简称为“24 西部 01”。
4、发行规模：本次债券发行总额为不超过 180 亿元（含 180 亿元），采取
分期发行。本期债券为第一期发行，规模为不超过 10 亿元（含 10 亿元）。
5、债券期限：3 年期。
6、债券票面金额：本期债券面值为 100 元。
7、发行价格：本期债券按面值平价发行。
8、增信措施：本期债券为无担保债券。
9、债券形式：实名制记账式公司债券。投资者认购的本期债券在证券登记机构开立的托管账户托管记载。本期债券发行结束后，债券认购人可按照有关主管机构的规定进行债券的转让、质押等操作。
10、债券利率及其确定方式：本期债券票面利率为固定利率，票面利率将根据网下询价簿记结果，由公司与簿记管理人按照有关规定，在利率询价区间内协商一致确定。债券票面利率采取单利按年计息，不计复利。
11、发行方式：本期债券发行采取网下发行的方式面向专业机构投资者询价、根据簿记建档情况进行配售的发行方式。
12、发行对象：本期债券发行对象为在中国证券登记结算有限责任公司深圳
分公司开立 A 股证券账户的专业机构投资者（法律、法规禁止购买者除外）。
13、承销方式：本期债券由主承销商以余额包销的方式承销。
14、起息日：【2024】年【4】月【18】日。
15、兑付及付息的债权登记日：将按照深交所和证券登记机构的相关规定执行。
16、付息、兑付方式：本期债券按年付息，到期一次还本付息。本息支付将按照债券登记机构的有关规定统计债券持有人名单，本息支付方式及其他具体安排按照债券登记机构的相关规定办理。
17、付息日：【2025】年至【2027】年每年的【4】月【18】日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第 1 个交易日，顺延期间付息款项不另计利息）。
18、兑付日：【2027】年【4】月【18】日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第 1 个交易日，顺延期间兑付款项不另计利息）。
19、支付金额：本期债券于每年的付息日向投资者支付的利息为投资者截至利息登记日收市时所持有的本期债券票面总额与票面利率的乘积，于兑付日向投资者支付的本息金额为投资者截至兑付登记日收市时投资者持有的本期债券最后一期利息及所持有的本期债券票面总额的本金。
20、偿付顺序：本期债券在破产清算时的清偿顺序等同于发行人普通债务。
21、信用评级机构及信用评级结果：经联合资信综合评定，公司的主体信用等级为 AAA，本期公开发行公司债券的信用等级为 AAA，评级展望为稳定。在本期债券的存续期内，信用评级机构每年将对公司主体信用等级和本期债券信用等级进行一次跟踪评级。
22、拟上市交易场所：深圳证券交易所。
23、募集资金用途：本次公司债券募集资金扣除发行费用后，拟将不超过 10亿元用于偿还到期有息债务。
24、募集资金专项账户：发行人按照本期债券募集说明书的约定，按时开立募集资金专项账户，用于接收、存储和划转债券发行募集资金，募集资金专户划转的资金用途必须与本期债券募集说明书中约定用途相符。
25、主承销商、簿记管理人、债券受托管理人：国元证券股份有限公司。
（二）24 西部 02

1、发行主体：西部证券股份有限公司。
2、债券名称：西部证券股份有限公司 2024 年面向专业投资者公开发行公司债券（第二期）。
3、债券简称： 24 西部 02。
4、发行规模：本次债券发行总额为不超过 180 亿元（含 180 亿元），采取
分期发行。本期债券为第二期发行，规模为不超过 10 亿元（含 10 亿元）。
5、债券期限：3 年期。
6、债券票面金额：本期债券面值为 100 元。
7、发行价格：本期债券按面值平价发行。
8、增信措施：本期债券为无担保债券。
9、债券形式：实名制记账式公司债券。投资者认购的本期债券在证券登记机构开立的托管账户托管记载。本期债券发行结束后，债券认购人可按照有关主管机构的规定进行债券的转让、质押等操作。
10、债券利率及其确定方式：本期债券票面利率为固定利率，票面利率将根据网下询价簿记结果，由公司与簿记管理人按照有关规定，在利率询价区间内协商一致确定。债券票面利率采取单利按年计息，不计复利。
11、发行方式：本期债券发行采取网下发行的方式面向专业机构投资者询价、根据簿记建档情况进行配售的发行方式。
12、发行对象：本期债券发行对象为在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司开立 A 股证券账户的专业机构投资者（法律、法规禁止购买者除外）。
13、承销方式：本期债券由主承销商以余额包销的方式承销。
14、起息日：2024 年 6 月 4 日。
15、兑付及付息的债权登记日：将按照深交所和证券登记机构的相关规定执行。
16、付息、兑付方式：本期债券按年付息，到期一次还本付息。本息支付将按照债券登记机构的有关规定统计债券持有人名单，本息支付方式及其他具体安排按照债券登记机构的相关规定办理。
17、付息日：2025 年至 2027 年每年的 6 月 4 日（如遇法定节假日或休息日，
则顺延至其后的第 1 个交易日，顺延期间付息款项不另计利息）。

18、兑付日：2027 年 6 月 4 日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后
的第 1 个交易日，顺延期间兑付款项不另计利息）。
19、支付金额：本期债券于每年的付息日向投资者支付的利息为投资者截至利息登记日收市时所持有的本期债券票面总额与票面利率的乘积，于兑付日向投资者支付的本息金额为投资者截至兑付登记日收市时投资者持有的本期债券最后一期利息及所持有的本期债券票面总额的本金。
20、偿付顺序：本期债券在破产清算时的清偿顺序等同于发行人普通债务。
21、信用评级机构及信用评级结果：经联合资信综合评定，公司的主体信用等级为 AAA，本期公开发行公司债券的信用等级为 AAA，评级展望为稳定。在本期债券的存续期内，信用评级机构每年将对公司主体信用等级和本期债券信用等级进行一次跟