英联股份:广东英联包装股份有限公司控股子公司管理制度(2025年8月修订)

广东英联包装股份有限公司
Guangdong Enpack Packaging CO., LTD
控股子公司管理制度
广东·汕头
二〇二五年八月

目 录

第一章 总 则......3
第二章 治理结构管理......4
第三章 人事管理......5
第四章 财务管理......6
第五章 经营及投资决策管理......7
第六章 重大事项报告......8
第七章 内部审计监督与检查制度......8
第八章 绩效考核和激励约束制度......9
第九章 档案管理......9
第十章 附 则......9
广东英联包装股份有限公司
控股子公司管理制度
第一章 总 则
第一条 为加强对广东英联包装股份有限公司（以下简称“公司”）控股子公司的支
持、指导和管理，有效控制经营风险，保护投资者的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《中华人民共和国证券法》（以下简称“《证券法》”）、《深圳证券交易所股票上市规则》（以下简称“《上市规则》”）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1号—主板上市公司规范运作》等法律、法规、规范性文件、《广东英联包装股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）及公司各项内控制度的有关规定，结合公司的实际情况，制定本制度。
第二条 本制度所称控股子公司指公司持有其 50%以上股份，或者能够决定其董事
会半数以上成员的当选，或者通过协议或其他安排能够实际控制的公司。
本制度适用于有独立法人资格的控股子公司（包括全资子公司）和无法人资格的分公司。
第三条 控股子公司管理控制指公司对控股子公司实施组织机构与人员管理、确立
经营目标、重大经营决策、财务报告等方面重要控制节点的全面管理和控制。
第四条 控股子公司管理控制要达到的目标：
(一） 确保控股子公司遵守国家有关法律、法规，合法经营。
(二） 保障控股子公司资产的安全、完整。
(三） 保证控股子公司财务报告及相关信息真实完整。
(四） 提高控股子公司经营效率和效果。
(五） 确保控股子公司业务归入公司长期发展规划，符合公司的战略推进方向，服
务于公司长远发展目标。
第五条 控股子公司内部控制的主要政策与方法：
(一） 公司设定控股子公司的年度经营责任目标；
(二） 实施控股子公司重要经营决策权的直接控制，对控股子公司重大交易及事项
做决策；
(三） 直接聘请、委派控股子公司的关键管理人员，如总经理、财务总监等重要管
理人员；
(四） 定期审核控股子公司的经营和财务报告，实施考核和评价。
第六条 公司依据对控股子公司资产控制和上市公司规范运作要求，通过控股子公
司股东会、董事会（或执行董事）及监事会（或监事）的规范运作，通过向控股子公司委派或推荐董事、监事和高级管理人员等途径行使股东权利，并负有对控股子公司指导、监督和服务的义务，实现对控股子公司的治理监控。
第七条 控股子公司应按照国家法律、法规、规范性文件及公司内控制度的相关规
定，根据自身经营特点和环境条件，制定各自内部控制制度。公司控股子公司控股其他公司的，应参照本制度的要求逐层建立对其控股子公司的管理控制制度，并接受公司的监督。
第二章 治理结构管理
第八条 公司通过行使股东权利制订控股子公司章程，确定控股子公司章程的主要
条款，依法建立对控股子公司的控制架构。
第九条 控股子公司应当依据《公司法》等有关法律法规、规范性文件及其公司章
程的规定，完善自身的法人治理结构，依法设立股东会、董事会及监事会，并规范运作，建立健全内部管理制度。全资子公司可不设股东会，规模较小的子公司可以不设董事会，设执行董事；可以不设监事会，设 1-2 名监事。
第十条 股东会是控股子公司的权力机构。控股子公司召开股东会议时，由公司授
权委托指定人员（不局限于公司委派的董事、监事和高级管理人员）作为股东代表参加会议。股东代表在会议结束后应将会议相关情况向公司董事长汇报。
第十一条 控股子公司设董事会或执行董事，董事会成员数由其公司章程决定。控
股子公司的董事由该公司的股东委派或推荐，经控股子公司股东会选举确定或更换。控股子公司董事会设董事长一人，由公司推荐的董事担任。控股子公司原则上不设立独立董事，确实需要，可选聘行业专家担任。
第十二条 控股子公司设监事会或监事，监事会成员数由其公司章程决定。控股子
公司董事、总经理和财务负责人等高级管理人员不得兼任监事。
第十三条 控股子公司设总经理一人，由公司委派或推荐，由控股子公司董事会聘
任或者解聘。总经理对董事会负责，依照《公司法》及控股子公司章程规定行使职权。根据实际需要，控股子公司可设副总经理。副总经理、财务负责人由控股子公司总经理提名，经控股子公司董事会审议，决定聘任或者解聘。控股子公司财务负责人的聘任和解聘，需
第十四条 控股子公司召开股东会、董事会、总经理办公会或其他重大会议的，其
召开方式、议事规则等必须符合《公司法》等相关法律法规、规范性文件及其公司章程的规定。会议通知和议题须在会议召开十五日前报公司董事会秘书。由董事会秘书审核是否需经董事会或股东会审议批准，并由董事会秘书判断是否属于应披露的信息。
第十五条 控股子公司应按照其章程规定组织召开股东会、董事会或监事会。会议
决议和会议记录须由到会股东（或授权代表）、董事、监事签字。控股子公司召开股东会、董事会、监事会形成决议后，应当在一个工作日内将其相关会议决议及会议记录等抄送公司证券事务部。
第十六条 控股子公司应当加强自律性管理，并自觉接受公司的工作检查与监督，
对公司董事会、经营管理层提出的质询，应当如实反映情况和说明原因。
第三章 人事管理
第十七条 公司依照控股子公司章程的规定向其委派董事、监事或推荐董事、监事
及高级管理人员，并根据需要对任期内委派或推荐的董事、监事及高级管理人员的人选进行适当调整。
第十八条 公司委派或推荐的董事、监事人数应占控股子公司董事会、监事会成员
的二分之一以上。
第十九条 公司委派或推荐董事、监事及高级管理人员人选需经董事长审定，由控
股子公司股东会、董事会或总经理办公会选举确定或聘任。
第二十条 公司委派或推荐的董事应按《公司法》等法律法规及控股子公司章程的
规定履行以下职责：
(一） 谨慎、认真、勤勉地行使公司赋予的权利，管理好控股子公司；
(二） 出席控股子公司董事会会议，参与董事会决策，促成董事会贯彻执行公司的
决定，同时做到：
1、在接到控股子公司召开股东会、董事会或其他重大会议的通知后，及时将会议议题提交公司董事长和董事会秘书；
2、在控股子公司股东会、董事会或其他重大会议议事过程中，按照公司的意见进行表决，并完整地表达公司的意见；
3、 在会议结束后 2 个工作日内，向公司董事长汇报会议情况。

第二十一条 公司委派或推荐的监事应按《公司法》等法律法规及控股子公司章程
的规定履行以下职责：
(一） 检查控股子公司财务，并及时向公司汇报。
(二） 对董事、高级管理人员执行控股子公司职务时违反法律法规或者其公司章程
的行为进行监督。
(三） 出席控股子公司监事会会议，列席控股子公司董事会会议和股东会会议。
(四）控股子公司章程及公司规定的其他职责。
第二十二条 公司委派或推荐的高级管理人员负责公司经营计划在控股子公司的具
体落实，同时应将控股子公司经营、财务及其他有关情况及时向公司反馈。
第二十三条 公司委派或推荐的其他企业管理人员应维护公司利益，贯彻执行公司
对控股子公司做出的各项决议和决策。企业管理人员依据所任控股子公司的具体职务履行职责。
第二十四条 公司委派或推荐的董事、监事、高级管理人员在经营管理中出现重大
问题，给公司带来重大损失的，公司应予以相应处罚。
第二十五条 非经公司委派的控股子公司董事、监事和高级管理人员，控股子公司
应在其任命后 5 个工作日内报公司备案。
第二十六条 控股子公司应严格执行所在地的劳动保障法规，本着“合法、效率”
的原则，规范用工行为。
第二十七条 控股子公司应结合企业经济效益，参照当地本行业的市场薪酬水平制
订薪酬管理制度，并报公司备案。
第四章 财务管理
第二十八条 控股子公司应依照《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等
国家相关法律法规及规范性文件的规定并结合本公司实际情况，建立各项财务管理制度，报公司批准实施。
第二十九条 控股子公司应当按照公司编制合并会计报表和对外披露会计信息的要
求，及时报送会计报表、财务分析报告并提供会计资料。子公司上报的会计报表须经该公司主管会计工作的负责人签名并盖章，确保其完整、准确并符合编报要求。控股子公司的会计报表同时接受公司委托的注册会计师的审计。
第三十条 控股子公司应于每月 10 日前向公司财务部报送月报，包括但不限于资
产负债表、损益表、向他人提供资金及对外担保表等；于每季度次月 12 日前向公司报送季报。季报除月报要求报送的报表外，还应报送现金流量表、报表附注。
第三十一条 公司财务部定期审核纳入合并范围的控股子公司之间的内部交易及往
来会计科目，确保内部交易和往来业务已准确完整地进行账务处理并核对一致。
第三十二条 控股子公司根据其公司章程、财务管理制度的规定安排使用资金。控
股子公司出现违规对外投资、对外借款，或公款私用，或越权签批费用等违规情形时，控股子公司财务人员有权制止并拒绝付款，制止无效的可以直接向公司报告。
第三十三条 控股子公司在经营活动中不得隐瞒其收入和利润，不得设立账外账和
小金库。
第三十四条 控股子公司存在违反国家相关法律法规及规范性文件，违反公司和控
股子公司财务制度的情形，公司有权追究相关当事人的责任。
第五章 经营及投资决策管理
第三十五条 控股子公司的各项经营活动必须遵守国家各项法律、法规、规章和政
策，并应根据公司总体发展规划、经营计划，制定自身经营管理目标、经营计划。
第三十六条 控股子公司应于每年度结束前由总经理组织编制本年度工作报告及下
一年度的经营计划上报控股子公司董事会，经营计划经控股子公司董事会审批后实施。
第三十七条 公司可根据经营管理的实际需要或主管部门、监管部门的规定，要求
控股子公司对经营计划的制订及执行情况、行业及市场情况等进行临时报告，控股子公司应遵照执行。
第三十八条 控股子公司应完善投资项目的决策程序和管理制度，加强投资项目的
管理和风险控制，投资决策必须制度化、程序化。
第三十九条 控股子公司的对外投资应接受公司的指导、监督。
第四十条 控股子公司发生购买或者出售资产（不含购买原材料或者出售商品等与
日常经营相关的资产）、对外投资、提供财务资助、租入或者租出资产、赠与或者受赠资产、债权或债务重组、资产抵押、委托理财、关联交易、对外担保、