华翔股份:容诚会计师事务所(特殊普通合伙)关于山西华翔集团股份有限公司前次募集资金使用情况鉴证报告

前次募集资金使用情况鉴证报告
山西华翔集团股份有限公司
容诚专字[2025]215Z0768号
容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
中国·北京

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1 前次募集资金使用情况鉴证报告 1-3
2 前次募集资金使用情况专项报告 1-10
容诚会计师事务所（特殊普通合伙）
总所：北京市西城区阜成门外大街 22 号
1 幢 10 层 1001-1 至 1001-26 (100037)
TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392
E-mail:bj@rsmchina.com.cn
https://www.rsm.global/china/
前次募集资金使用情况鉴证报告
容诚专字[2025]215Z0768号
山西华翔集团股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的山西华翔集团股份有限公司（以下简称华翔股份）董事会
编制的截至 2025 年 6 月 30 日止的《前次募集资金使用情况专项报告》。
一、 对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供华翔股份为向不特定对象发行可转换公司债券业务之目的使
用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为华翔股份申请向不特定
对象发行可转换公司债券所必备的文件，随其他申报材料一起上报。
二、 董事会的责任
按照中国证券监督管理委员会发布的《监管规则适用指引——发行类第 7 号》
编制《前次募集资金使用情况专项报告》是华翔股份董事会的责任，这种责任包
括保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。
三、 注册会计师的责任
我们的责任是对华翔股份董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、 工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号－历史财务信息审计
或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴
证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，
我们实施了包括检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工
作为发表意见提供了合理的基础。
五、 鉴证结论

我们认为，后附的华翔股份《前次募集资金使用情况专项报告》在所有重大方面按照《监管规则适用指引——发行类第 7 号》编制，公允反映了华翔股份截
至 2025 年 6 月 30 日止的前次募集资金使用情况。
（以下无正文）

（此页无正文，为山西华翔集团股份有限公司容诚专字[2025]215Z0768号前次募集资金使用情况鉴证报告之签字盖章页。）
容诚会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙） 俞国徽
中国注册会计师：
刘新星
中国·北京 中国注册会计师：
杨光
2025 年 9 月 18 日

前次募集资金使用情况专项报告
前次募集资金使用情况专项报告
一、前次募集资金情况
(一) 实际募集资金金额和资金到账时间:
1、2021 年发行可转换公司债券实际募集资金情况
经中国证券监督管理委员会证监许可（2021）3088 号文核准，本公司由主承销商国泰海通证券股份有限公司采用余额包销方式，向社会公众公开发行每张面值为人民币
100.00 元的可转换公司债券 800.00 万张，共计募集资金 80,000.00 万元，坐扣承销和保
荐费用（不含增值税）1,200.00 万元后的募集资金为 78,800.00 万元，已由主承销商国泰
海通证券股份有限公司于 2021 年 12 月 28 日汇入本公司募集资金监管账户。另减除审
计及验资费、律师费、用于本次发行的信息披露费和发行手续费等与本次发行可转换公司债券直接相关的外部费用（不含增值税）148.93 万元，公司本次募集资金净额为人民币 78,651.07 万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验证报告》（天健验（2021）3—81 号）。
2、2024 年向特定对象发行股票实际募集资金情况
经中国证券监督管理委员会《关于同意山西华翔集团股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可[2024]1028 号）的核准，公司向山西临汾华翔实业有限公
司发行人民币普通股股票 26,649,746.00 股，每股面值 1 元，每股发行价格 7.88 元，募
集资金总额为人民币 21,000.00万元，扣除券商承销费用和保荐费用合计180.00万元（不
含增值税）公司实际募集资金 20,820.00 万元，主承销商已于 2024 年 9 月 26 日划入公
司募集资金监管账户内。另减除公司为本次股票发行累计发生的审计费、律师费 78.36万元后，本次募集资金净额为人民币 20,741.64 万元。上述募集资金到位情况业经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具容诚验字[2024]215Z0034 号《验资报告》。
(二) 前次募集资金管理情况:
1、募集资金的管理情况
为规范公司募集资金的管理和使用，提高募集资金的使用效率，根据《中华人民共
前次募集资金使用情况专项报告
和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司证券发行管理办法》、《上市 公司监管指引第 2 号--上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所 上市公司自律监管指引第 1 号--规范运作》的相关规定，遵循规范、安全、高效、透明 的原则，本公司制定了《募集资金管理制度》，对募集资金的存储、审批、使用、管理 与监督做出了明确的规定，以在制度上保证募集资金的规范使用。
2、募集资金存放情况
截至 2025 年 6 月 30 日，公司共有 10 个募集资金专户，具体情况如下：
单位：万元
开户银行（可转债） 银行账号 募集资金余额 备注
中国民生银行股份有限公司太原分行 634143974 62.18 活期存款
招商银行股份有限公司太原分行 351900216410909 0.83 活期存款
中信银行股份有限公司临汾分行 8115501011400476282 40.73 活期存款
中信银行股份有限公司临汾分行 8115501013600538707 0.91 活期存款
中信银行股份有限公司临汾分行 8115501011500647261 0.97 活期存款
中信银行股份有限公司临汾分行 8115501011300647269 1.45 活期存款
中信银行股份有限公司临汾分行 8115501011400689361 6,527.74 活期存款
中信银行股份有限公司临汾分行 8115501012100689364 0.01 活期存款
中信银行股份有限公司临汾分行 8115501011400689372 1,000.28 活期存款
合计 7,635.10
注：证券户中另有尚未到期的理财产品及少量资金余额共计 4,343.76 万元。
单位：万元
开户银行（向特定对象发行股票） 银行账号 募集资金余额 备注
中信银行股份有限公司临汾分行 8115501012100648605 1.20 活期存款
合计 1.20
(三) 前次募集资金使用及结余情况
1、可转债募集资金
截至 2025 年 6 月 30 日止，募集资金使用情况如下：
项目 金额(万元)
募集资金总额 80,000.00
减：发行费用