分众传媒:2025年三季度报告

证券代码：002027 证券简称：分众传媒 公告编号：2025-066
分众传媒信息技术股份有限公司
2025 年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，简明清晰，通俗易
懂，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
1、董事会、董事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导
性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2、公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）声明：保证季度报
告中财务信息的真实、准确、完整。
3、第一季度报告是否经审计 □是 否
一、主要财务数据
（一）主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 否
本报告期 本报告期比 年初至报告期末 年初至报告期末比
上年同期增减 上年同期增减
营业收入（元） 3,494,369,912.65 6.08% 9,606,726,617.75 3.73%
归属于上市公司股东的净利润（元） 1,575,696,324.26 6.85% 4,240,475,945.45 6.87%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 1,540,363,160.25 14.64% 4,004,927,625.14 13.11%
经营活动产生的现金流量净额（元） — — 5,311,219,622.54 14.26%
基本每股收益（元/股） 0.1091 6.86% 0.2936 6.84%
稀释每股收益（元/股） 0.1091 6.86% 0.2936 6.84%
加权平均净资产收益率 9.46% 0.26% 23.74% 1.13%
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 23,789,042,737.84 22,798,594,966.48 4.34%
归属于上市公司股东的所有者权益（元） 16,467,371,503.02 17,027,280,982.60 -3.29%

（二）非经常性损益项目和金额
适用 □不适用
单位：元
项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明
非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 1,185,492.99 1,636,995.85
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合
国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响 31,205,665.86 267,629,769.52
的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业
持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融 18,471,917.84 41,580,121.05
资产和金融负债产生的损益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -4,149,613.53 -2,597,150.85
减：所得税影响额 10,468,039.05 71,752,118.57
少数股东权益影响额（税后） 912,260.10 949,296.69
合计 35,333,164.01 235,548,320.31 --
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目
界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性
损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
适用 □不适用
资产负债表重要项目变动 30%以上的主要原因：
1、货币资金：本报告期末余额为 620,432.36 万元，较上年度末增长 75.43%，主要由于：1）公司
理财产品的季节性配置需求，本报告期末账面 147,500.00 万元资金用于认购国庆节后起息的理财产品；
2）本报告期末赎回 90,000.00万元到期的理财产品。

2、应收账款/合同资产：本报告期末应收账款/合同资产的合计账面价值为 332,978.46万元，较上年度末增长 38.55%，主要系收入增加和回款节奏滞后的影响，应收账款/合同资产的合计账面余额较上年度末增加 79,230.12 万元。
3、一年内到期的非流动资产：本报告期末余额为 54,850.95 万元，上年度末余额为 260,812.83 万元。
此余额为一年以内到期的三年期银行大额存单及应收利息，随着本报告期部分大额存单的到期赎回，余额相应减少。
4、其他流动资产：本报告期末余额为 1,593.75 万元，上年度末余额为 12,442.59 万元，该变动主要
由于本报告期一年以内的银行大额存单到期赎回所致。
5、在建工程：本报告期末余额为 1,490.47 万元，较上年度末增长 97.28%，变动主要来源于工程物
资的增加。
6、长期待摊费用：本报告期末余额为 294.10 万元，各类存量项目在受益期内正常摊销，长期待摊费用余额较上年度末下降 58.69%。
7、短期借款：本报告期末余额为 1,910.28 万元，此余额为韩亚银行向韩国子公司 Focus Media
Korea Co., Ltd.提供的信用贷款本金及应付利息。上年度末汇丰银行向全资子公司分众传媒发展有限公司提供的信用贷款 7,600.00 万元，本报告期内已到期归还。
8、合同负债：本报告期末余额为 29,230.75 万元，较上年度末下降 46.12%，主要由于本报告期广
告业务向头部客户集中，故向客户收取的预收款项有所减少。
9、应交税费：本报告期末余额为 63,452.47 万元，较上年度末增长 63.63%，主要由于 2025 年第三
季度收入和税前利润相比 2024 年第四季度有所增加，故应交税费余额亦随之增加。
10、其他应付款：本报告期末余额为 265,258.21 万元，较上年度末增长 151.41%，主要由于本报告
期宣告派发的 2025 年半年度股利 144,422.00万元，截至本报告期末尚未支付。
11、其他流动负债：本报告期末余额为 2,518.46 万元，较上年度末减少 44.98%，主要是合同负债
待转销项税额随着合同负债金额相应减少。
12、长期借款：本报告期末长期借款余额为 3,540.00 万元。此新增余额为本报告期招商银行分别向
香港子公司 Target Media Hong Kong Limited 和泰国子公司 Focus Media (Thailand) Co., Ltd.提供的贷款。
利润表重要项目变动 30%以上的主要原因：
1、财务费用：年初至报告期末财务费用的波动主要来源于利息收入，年初至报告期末存款利率较上年同期有所降低，故利息收入相应减少。

2、公允价值变动收益：年初至报告期末，公允价值变动为损失 733.77 万元，上年同期为损失6,089.03万元，变动主要来源于其他非流动金融资产的公允价值波动。
3、信用减值损失：年初至报告期末，信用减值损失为 2,027.93 万元，上年同期为损失 9,918.10 万
元，主要由于一年以上的应收款项余额有所减少，信用减值损失相应减少。
4、资产处置收益：年初至报告期末，资产处置收益为 163.70 万元，上年同期为 385.27 万元，主要
由于年初至报告期末非流动资产处置减少。
现金流量表重要项目变动 30%以上的主要原因：
1、投资活动产生的现金流量净额：年初至报告期末公司投资活动产生的现金净流入为 238,542.03万元，上年同期为净流入 365,971.84 万元。主要变动原因如下：1）年初至报告期末购买、赎回银行大额定期存单合计带来现金净流入为 197,558.50 万元，上年同期为净流出 58,785.98 万元；2）年初至报告期末购买、赎回理财产品等交易性金融资产合计带来现金净流入为 33,99