德展健康:德展大健康股份有限公司《投资管理制度》修订前后对照表

德展大健康股份有限公司
《投资管理制度》修订前后对照表
根据《公司法》《深圳证券交易所股票上市规则》等最新法律法规、规范性文件和《公司章程》的相关规定，结合公司实际情况，对《投资管理制度》进行修订。具体内容如下：
修订前 修订后
第一条 为了进一步规范德展大健康股
份有限公司（以下简称“公司”）的投资决策 第一条 为了进一步规范德展大健康股
程序，建立系统、完善的投资决策机制，确 份有限公司（以下简称“公司”）的投资决策保科学、规范、透明地做出投资决策，有效 程序，建立系统、完善的投资决策机制，确防范投资风险，保障公司和股东的利益。根 保科学、规范、透明地做出投资决策，有效据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公 防范投资风险，保障公司和股东的利益。根司法》”）、《中华人民共和国证券法》（以下简 据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公称“《证券法》”）、《深圳证券交易所股票上市 司法》”）、《中华人民共和国证券法》（以下简规则》（以下简称“《上市规则》”）、《深圳证 称“《证券法》”）、《深圳证券交易所股票上市券交易所主板上市公司规范运作指引》（以下 规则》（以下简称“《上市规则》”）及《公司简称“《运作指引》”）及《公司章程》的规定， 章程》等规定，特制定本制度。
特制定本制度。
第三条 本制度所称投资指公司在境内 第三条 本制度所称投资指公司在境内
外进行的以盈利或保值增值为目的的除在境 外进行的以盈利或保值增值为目的的除在境内外证券市场投资有价证券投资（包括新股 内外证券市场投资有价证券（包括新股配售配售或者申购、股票二级市场投资）的投资 或者申购、股票二级市场投资）的投资行
行为。… 为。…
第七条 公司主管投资的领导为公司投 第七条 公司主管投资的领导为公司投
资主要负责人，负责统筹、协调和组织投资 资主要负责人，负责统筹、协调和组织投资项目的前期调研、分析和研究；公司相关领 项目的前期调研、分析和研究；公司相关领导、证券部、财务部、投资部等参与项目调 导、证券部门、财务部门、投资部门等参与
研及评估、论证。 项目调研及评估、论证。
公司证券部负责组织“三会”的召开， 公司证券部门负责组织董事会、股东会
履行相应决策程序和信息披露义务，保障公 的召开，履行相应决策程序和信息披露义务，
司投资行为合法合规。 保障公司投资行为合法合规。
公司财务部为投资的财务管理部门，负 公司财务部门为投资的财务管理部门，
责筹措资金，办理出资手续、验资、审计、 负责筹措资金，办理出资手续、验资、审计、评估、税务登记、银行开户及会计核算等工 评估、税务登记、银行开户及会计核算等工
作，并参与投资收益情况的测算。 作，并参与投资收益情况的测算。
公司审计部负责公司所有投资资产的定 公司审计部门负责公司所有投资资产的
期盘点及核对，检查其是否为公司所拥有， 定期盘点及核对，检查其是否为公司所拥有，并核对盘点记录与账面记录，以确认账实的 并核对盘点记录与账面记录，以确认账实的
一致性。 一致性。
公司投资部门负责统筹、协调和组织公 公司投资部门负责统筹、协调和组织公
司对投资项目的立项、分析和研究，为决策 司对投资项目的立项、分析和研究，参与投
提供参考。 资项目谈判，为决策提供参考。
公司法律部门参与公司投资项目谈判， 公司法律部门负责参与投资方案、协议
参与投资方案、协议书、章程等法律文件的 书、章程等法律文件的审核等工作。
审核。 公司运营管理部门负责已投项目的投后

管理工作。
第八条 公司投资可行性研究报告、市场 第八条 公司投资可行性研究报告、市场
分析、投资方案、相关合同（协议书）、章程 分析、投资方案、相关合同（协议书）等文草案等文件经公司相关部门审核，并经领导 件经公司相关部门审核，经领导审批同意并审批同意、按本制度第三章规定履行相关决 按本制度第三章规定履行相关决策程序后方策程序后方可正式签署合同（协议）、章程等 可正式签署合同（协议）等法律文件。
法律文件。
第十条 … 第十条 …
1、拟投资项目是否符合国家有关法律法 （一）拟投资项目是否符合国家有关法
规和相关调控政策，是否符合企业主业发展 律法规和相关调控政策，是否符合公司主业方向和投资的总体要求，是否有利于企业的 发展方向和投资的总体要求，是否有利于公
长远发展； 司的长远发展；
… …
3、企业是否具有相应的资金能力和项目 （三）公司是否具有相应的资金能力和
监管能力； 项目监管能力；
… …
第十一条 公司投资流程： 第十一条 公司投资流程：
… …
3、将投资方案或可行性报告书递交公司 （三）将投资方案或可行性报告书递交
财务部、法律部等相关部门审核； 公司财务部门、法律部门等相关部门审核；
… …
6、投资项目如需履行“三会”审批程序 （六）投资项目如需履行董事会、股东
的，由投资部门将相关议案报公司证券部， 会审批程序的，由投资部门将相关议案报公并及时履行相应决策程序和信息披露义务； 司证券部门，并及时履行相应决策程序和信
7、公司投资成立的控股子公司应遵守公 息披露义务；
司相关制度规定。投资形成的参股公司，公 （七）公司投资成立的子公司应遵守公
司根据持有权益比例行使股东权利，公司投 司相关制度规定。投资形成的参股公司，公资部门及委派董事、监事、高级管理人员参 司根据持有权益比例行使股东权利，公司运与被投资企业的重大决策，并根据授权行使 营管理部门及委派董事、监事、高级管理人股东权利，每半年形成参股公司经营分析报 员参与被投资企业的重大决策，并根据授权
告。 行使股东权利，每半年形成参股公司经营分
析报告。
第十四条 投资的资产总额占上市公司 第十四条 投资的资产总额未达到上市
最近一期经审计总资产的 5%以下，或成交金 公司最近一期经审计总资产的 5%，或成交金额占最近一期经审计净资产的 5%以下，或成 额未达到最近一期经审计净资产的 5%，或成
交绝对金额不超过 10,000 万元，应经总经理 交绝对金额不超过 10,000 万元，应经总经理
办公会审批通过； 办公会审批通过；
上述成交金额和成交绝对金额均包含承 上述成交金额和成交绝对金额均包含承
担债务和费用金额；上述交易涉及的资产总 担债务和费用金额；上述交易涉及的资产总额同时存在账面值和评估值的，以较高者作 额同时存在账面值和评估值的，以较高者作
为计算数据。 为计算依据。
第十五条 公司发生的投资超过前款规 第十五条 公司发生的投资超过本制度
定的标准范围的，达到下列标准之一的，应 第十四条规定的标准范围的，达到下列标准
经董事会审议通过： 之一的，应经董事会审议通过：
（一）投资的资产总额（含承担债务和 （一）交易涉及的资产总额占公司最近
费用）占上市公司最近一期经审计总资产的 一期经审计总资产的 5%以上；
5%以上，该交易涉及的资产总额同时存在账 （二）交易标的(如股权)在最近一个会
面值和评估值的，以较高者作为计算数据； 计年度相关的营业收入占公司最近一个会计
（二）投资标的(如股权)在最近一个会 年度经审计营业收入的 10%以上，且绝对金额
计年度相关的营业收入占上市公司最近一个 超过 1,000 万元；

会计年度经审计营业收入的 10%以上，且绝对 （三）交易标的(如股权)在最近一个会
金额超过一千万元； 计年度相关的净利润占公司最近一个会计年
（三）投资标的(如股权)在最近一个会 度经审计净利润的 10%以上，且绝对金额超过
计年度相关的净利润占上市公司最近一个会 100 万元；
计年度经审计净利润的 10%以上，且绝对金额 （四）交易的成交金额占公司最近一期
超过一百万元； 经审计净资产的 5%以上；
（四）投资的成交金额（含承担债务和 （五）交易产生的利润占公司最近一个
费用）占上市公司最近一期经审计净资产的 会计年度经审计净利润的 10%以上，且绝对金5%以上，该交易涉及的资产总额同时存在账 额超过 100 万元。
面值和评估值的，以较高者作为计算数据； （六）该交易成交绝对金额超过 10,000
（五）投资产生的利润占上市公司最近 万元。
一个会计年度经审计净利润的 10%以上，且绝 上述成交金额和成交绝对金额均包含承
对金额超过一百万元； 担债务和费用金额；上述交易涉及的资产总
（六）该交易成交绝对金额超过 10,000 额同时存在账面值和评估值的，以较高者作
万元（含承担债务和费用），交易涉及的资产 为计算依据。上述指标计算中涉及的数据为总额同时存在账面值和评估值的，以较高者 负值的，取其绝对值计算。
作为计算数据。
上述指标计算中涉及的数据如为负值，
取其绝对值计算。
第十六条 公司发生的投资达到下列标
准之一的，应由董事会审议通过后，提交股 第十六条 公司发生的投资达到下列标
东大会审议： 准之一的，应由董事会审议通过后，提交股
（一）投资涉及的资产总额（含承担债 东会审议：
务和费用）占上市公司最近一期经审计总资 （一）交易涉及的资产总额占公司最近
产的 50%以上，该交易涉及的资产总额同时 一期经审计总资产的 50%以上；
存在账面值和评估值的，以较高者作为计算 （二）交易标的(如股权)在最近一个会
数据；