南亚新材:2025年度向特定对象发行A股股票摊薄即期回报与填补措施及相关主体承诺的公告

证券代码：688519 证券简称：南亚新材 公告编号：2025-089
南亚新材料科技股份有限公司
2025 年度向特定对象发行 A 股股票摊薄即期
回报与填补措施及相关主体承诺的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。
根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发〔2013〕110 号）、《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》（国发〔2014〕17 号）、《关于加强监管防范风险推动资本市场高质量发展的若干意见》（国发〔2024〕10 号）以及《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（证监会公告〔2015〕31 号）等规定的要求，为保障中小投资者利益，公司就本次向特定对象发行 A 股股票（以下简称“本次向特定对象发行”、“本次发行”）事项对即期回报摊薄的影响进行了认真分析，并提出了填补被摊薄即期回报的具体措施，相关主体对公司填补回报措施能够得到切实履行做出了承诺，具体如下：
一、本次向特定对象发行股票摊薄即期回报对主要财务指标的影响
（一）主要假设和前提条件
以下假设仅为测算本次向特定对象发行股票摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响，不代表对公司未来经营情况及趋势的判断，亦不构成盈利预测。投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。
1、假设本次发行于 2026 年 9 月末完成，该预测时间仅用于测算本次发行摊
薄即期回报的影响，不构成对实际发行完成时间的承诺，最终时间以中国证监会作出予以注册批复后的实际发行完成时间为准；
2、假设宏观经济环境、产业政策、证券行业情况、产品市场情况及公司经
营环境等方面没有发生重大不利变化；
3、假设本次发行在预案公告日至发行日期间，公司不进行分红，不存在派息、送红股、资本公积金转增股本等除权、除息事项；
4、假设本次向特定对象发行股票募集资金总额为人民币 90,000.00 万元（不
考虑发行费用）并假设发行价为 56.26 元/股（即假设以 2025 年 9 月 30 日为定价
基准日，定价基准日前 20 个交易日均价的 80%为 56.26 元/股），向特定对象发
行股票数量为 15,997,156 股，本次向特定对象发行完成后公司总股本将由发行前的 234,771,002 股增至 250,768158 股（不考虑其他因素（如资本公积转增股本、股权激励、股票回购注销等）对本公司股本总额的影响）；
5、公司 2025 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润为 15,809.86 万元，扣
除非经常性损益后归属于上市公司股东的净利润为 14,399.32 万元。假设 2025年度归属于上市公司股东的净利润及扣除非经常性损益后归属于上市公司股东
的净利润均为 2025 年 1-9 月的年化金额（即 2025 年 1-9 月的金额*12/9 计算得
到）；该假设仅用于计算本次向特定对象发行股票摊薄即期回报对主要财务指标的影响，并不代表公司对未来经营情况及趋势的判断，亦不构成公司盈利预测；
6、假设 2026 年度归属于上市公司股东的净利润及扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的净利润较 2025 年度分别为：持平、增长 10%、下降 10%；该假设仅用于计算本次向特定对象发行股票摊薄即期回报对主要财务指标的影响，并不代表公司对未来经营情况及趋势的判断，亦不构成公司盈利预测；
7、不考虑本次发行募集资金到账后，对公司生产经营、财务状况等（如营业收入、财务费用、投资收益等）的影响。
（二）对公司主要财务指标的影响测算
基于上述假设和前提，公司测算了在不同盈利假设情形下，本次发行对公司即期主要财务指标的影响，具体情况如下表所示：
2026 年度/
项目 2025 年度/2025 年 12 2026 年 12 月 31 日
月 31 日
本次发行前 本次发行后
期末总股本（股） 234,771,002 234,771,002 250,768158
本次募集资金总额（万元） 90,000.00
本次发行股份数量（股） 15,997,156
假设情形一：2026 年扣非前及扣非后归属于上市公司股东的净利润与上年持平
归属于上市公司股东的净利润（万 21,079.81 21,079.81 21,079.81
元）
扣除非经常损益后归属于上市公司 19,199.09 19,199.09 19,199.09
股东的净利润（万元）
基本每股收益（元/股） 0.93 0.92 0.90
扣除非经常损益后基本每股收益（元 0.85
/股） 0.84 0.82
稀释每股收益（元/股） 0.93 0.91 0.90
扣除非经常性损益后稀释每股收益 0.85
（元/股） 0.83 0.82
假设情形二：2026 年扣非前及扣非后归属于上市公司股东的净利润较上年增长 10%
归属于上市公司股东的净利润（万 21,079.81 23,187.80 23,187.80
元）
扣除非经常损益后归属于上市公司 19,199.09 21,119.00 21,119.00
股东的净利润（万元）
基本每股收益（元/股） 0.93 1.01 1.00
扣除非经常损益后基本每股收益（元 0.85 0.92
/股） 0.91
稀释每股收益（元/股） 0.93 1.00 0.99
扣除非经常性损益后稀释每股收益 0.85 0.92
（元/股） 0.90
假设情形三：2026 年扣非前及扣非后归属于上市公司股东的净利润较上年下降 10%
归属于上市公司股东的净利润（万 21,079.81 18,971.83 18,971.83
元）
扣除非经常损益后归属于上市公司 19,199.09 17,279.18 17,279.18
股东的净利润（万元）
基本每股收益（元/股） 0.93 0.83 0.81
扣除非经常损益后基本每股收益（元 0.85 0.75 0.74
/股）
稀释每股收益（元/股） 0.93 0.82 0.81
扣除非经常性损益后稀释每股收益 0.85 0.75
（元/股） 0.74
注：基本每股收益、稀释每股收益等指标系根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第
9 号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》规定的公式计算得出。
二、本次向特定对象发行股票摊薄即期回报的风险提示
本次向特定对象发行完成后，公司的总股本和净资产将会相应增加。但募集
资金使用产生效益需要一定周期，在公司总股本和净资产均增加的情况下，如果
公司未来业务规模和净利润未能产生相应幅度的增长，预计短期内公司每股收益
等指标将出现一定幅度的下降，本次募集资金到位后股东即期回报存在被摊薄的
风险。
公司盈利水平假设仅为测算本次向特定对象发行摊薄即期回报对公司主要
财务指标的影响，不代表公司对经营情况和趋势的判断，亦不构成公司盈利预测
和业绩承诺，投资者不应据此假设进行投资决策。投资者据此进行投资决策造成
损失的，公司不承担赔偿责任。
三、公司应对本次向特定对象发行股票摊薄即期回报拟采取的具体措施
为保证本次发行募集资金的有效使用，有效防范即期回报被摊薄的风险，提
高公司未来的回报能力，公司拟采取以下多种措施提升公司经营业绩，为股东持
续创造回报。
（一）严格执行募集资金管理制度，确保本次募集资金有效使用
根据《公司法》《证券法》《上市公司募集资金监管规则》和《上海证券交
易所科创板股票上市规则》等法律、法规、规范性文件及《南亚新材料科技股份
有限公司章程》的规定，公司对募集资金专户存储、使用、变更、监督和责任追
究等内容进行明确规定。为保障公司规范、有效使用募集资金，本次发行募集资
金到位后，公司董事会将继续监督公司对募集资金的存储及使用，以保证募集资
金合理规范使用，防范募集资金使用风险。
（二）加快推进募集资金投资项目实施，争取早日实现预期收益

公司已充分做好募投项目前期可行性分析工作，对募投项目所涉及行业进行了深入的了解和分析，结合行业趋势、市场容量、技术水平及公司自身产能等基本情况，最终拟定了项目规划。本次募集资金投资项目的实施，有助于公司主营业务的拓展和延伸，增强公司核心竞争力。本次向特定对象发行募集资金到位后，公司将加快推进募集资金投资项目实施，争取早日实现预期收益，尽量降低本次发行对股东即期回报摊薄的风险。
（三）不断完善公司治理，为公司发展提供制度保障
公司将严格遵循《公司法》《