西部超导:中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)关于西部超导材料科技股份有限公司募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证报告

关于西部超导材料科技股份有限公司
募集资金年度存放与实际使用情况的
鉴证报告
众环专字[2024]1700010 号

西部超导材料科技股份有限公司
董事会关于公司募集资金年度存放与实际使用情况
的专项报告（一）
根据中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和上海证券交易所发布的《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关规定，西部超导材料科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”或“西部超导”）董事会编制了截至2023年12月31日止的《董事会关于公司募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告（一）》。
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、募集完成时间
根据中国证券监督管理委员会于2019年7月1日出具的《关于同意西部超导材料科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2019〕1169号），本公司于2019年7月向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）44,200,000.00股，每股面值为人民币1元，发行价格为每股人民币15.00元，募集资金总额为人民币663,000,000.00元。上述募集资金总额扣除保荐费和承销费用人民币48,410,000.00元后，本公司收到募集资金人民币614,590,000.00元，扣除由本公司支付的其他发行费用共计人民币11,468,507.82元后，实际募集资金净额为人民币603,121,492.18元。截至2019年7月17日止，上述募集资金的划转已经全部完成，业经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）予以验证并出具众环验字[2019]170004号验资报告。
（二）以前年度已使用金额、本期使用金额及当前余额
项目 金额（人民币元）
截至 2019 年 7 月 17 日止募集资金总额 663,000,000.00
减：保荐费和承销费用 48,410,000.00
2019 年 7 月 17 日公司收到募集资金金额 614,590,000.00
减：2019 年度支付其他发行费用 11,468,507.82
实际募集资金净额 603,121,492.18
加：以前年度利息收入 5,513,115.53
减：以前年度已使用金额（不含支付的其他发行费用） 626,987,743.37
减：以前年度存入保证金金额 14,293,900.00

项目 金额（人民币元）
加：以前年度收回保证金金额 14,293,900.00
减：以前年度使用募集资金进行现金管理金额 1,819,000,000.00
加：以前年度收回募集资金进行现金管理金额 1,819,000,000.00
加：以前年度使用募集资金进行现金管理收益 18,515,929.51
截至 2022 年 12 月 31 日止募集资金专户余额 162,793.85
加：本期利息收入 32.97
减：本期已使用金额 161,925.00
减：本期存入保证金金额
加：本期收回保证金金额
减：本期使用募集资金进行现金管理金额
加：本期收回募集资金进行现金管理金额
加：本期使用募集资金进行现金管理收益
截至 2023 年 12 月 31 日止募集资金专户余额 901.82
二、募集资金管理情况
（一）募集资金管理制度的制定和执行情况
为了规范募集资金的管理和使用，本公司已按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013 年修订）》、《上海证券交易所科创板股票上市规则》等法律法规的要求，制定了《西部超导材料科技股份有限公司募集资金管理制度》。
根据本公司的募集资金管理制度，本公司开设了专门的银行账户对募集资金进行专户存储。公司使用募集资金时，由使用部门依据公司内部流程逐级申请，并按公司资金使用审批规定办理相关手续，在募集资金计划内的使用由董事长或总经理依照财务收支权限签批。公司的募集资金使用管理由总经理负责组织实施。公司财务部门负责建立募集资金使用情况台账，负责登记公司募集资金的使用情况、使用效果及未使用募集资金存放状况。公司董事会每半年度全面核查募投项目的进展情况，对募集资金的存放与使用情况出具《董事会关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。
（二）募集资金三方监管情况
本公司开设了专门的银行专项账户对募集资金存储，并于 2019 年 7 月 17 日与保
荐机构中信建投证券股份有限公司、招商银行股份有限公司西安分行签订了《募集
资金专户存储三方监管协议》，于 2019 年 7 月 18 日与保荐机构中信建投证券股份有
限公司、中国建设银行股份有限公司西安经济技术开发区支行和兴业银行股份有限公司西安分行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用。三方监管协议与上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。
（三）募集资金在专项账户的存放情况
经公司第三届董事会第十次会议审议通过，本公司在招商银行股份有限公司西安分行、中国建设银行股份有限公司西安经济技术开发区支行、兴业银行股份有限公司西安分行各开设了 1 个募集资金存放专项账户。
截至 2023 年 12 月 31 日止，募集资金存放专项账户的余额如下：
公司名称 开户行 账号 余额 备注
（人民币元）
招商银行股份有限公司西安分行 029900180010820 2021 年
西部超导材料 销户
科技股份有限 中国建设银行股份有限公司西安 61050193004100001401 149.06 活期
公司 经济技术开发区支行
兴业银行股份有限公司西安分行 456620100100114374 752.76 活期
合计 901.82
（四）募集资金进行现金管理情况
报告期内，公司未发生用闲置募集资金进行现金管理的情况。
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况
募投项目的资金使用情况，详见“附表 1：募集资金使用情况对照表”。
（二）募投项目先期投入及置换情况
截至 2023 年 12 月 31 日止，公司未发生先期投入及置换情况。
（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
截至 2023 年 12 月 31 日止，公司未发生用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
具体详见“二、募集资金管理情况”中的“（四）募集资金进行现金管理情况”。
（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
不适用。

（六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况
不适用。
（七）结余募集资金使用情况
不适用。
（八）募集资金使用的其他情况
1、根据公司第三届董事会第六次会议决议、2019年第二次临时股东大会决议，公司本次公开发行股票的发行数量不超过44,200,000.00股，本次公开发行新股的募集资金扣除发行费用后，发动机用高性能高温合金材料及粉末盘项目募集资金投入额为508,000,000.00元，偿还银行贷款募集资金投入额为292,000,000.00元，共计800,000,000.00元，因本次实际募集资金净额为603,121,492.18元，按计划募集资金投入到投资项目金额的比例，发动机用高性能高温合金材料及粉末盘项目募集资金投入金额实际为382,982,147.53元，偿还银行贷款募集资金投入金额实际为220,139,344.65元，共计603,121,492.18元。
2、2020 年 12 月 17 日，公司召开的第三届董事会第二十次会议审议通过了《关
于调整募集资金投资建设项目内部投资结构的议案》，同意公司对发动机用高性能高温合金材料及粉末盘项目内部投资结构进行调整，具体情况如下：
（1）建设内容调整如下：
项目名称 原建设内容 调整后建设内容
发动机用高性能高温 总建筑面积为 42,647.88 ㎡， 调整后总建筑面积为 30,021.28 ㎡，其中新
合金材料及粉末盘项 其中新建厂房建筑面积 24,003.52 ㎡、供 建厂房建筑面积 18,800 ㎡、供辅设施建筑面
目 辅设施建筑面积 1,221.28 ㎡、室外工程 积 1,221.28 ㎡、室外工程面积 10,000 ㎡。
面积 17,450.08 ㎡。
（2）内部投资结构调整如下：