川金诺:世纪证券有限责任公司关于昆明川金诺化工股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况的核查意见

世 纪证券有限责任公司
关于昆明川金诺化工股份有限公司
2023 年度募集资金存放与使用情况的核查意见
世纪证券有限责任公司（以下简称“世纪证券”或“保荐机构”）作为昆明川金诺化工股份有限公司（以下简称“川金诺”或“公司”）持续督导之保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等有关规定，对川金诺 2023 年度募集资金存放与使用情况进行了核查，核查情况及意见如下：
一、募集资金基本情况
（一）募集资金金额及到位情况
根据公司 2022 年度第三次临时股东大会决议通过和中国证券监督管理委员会
“证监许可[2023]1055 号”文《关于同意昆明川金诺化工股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》的核准，公司获准向特定对象发行不超过 67,407,329 股新股。根据投资者认购情况，公司本次向特定对象发行股票实际发行数量为
50,176,424 股（A 股），每股面值人民币 1 元，每股发行价格人民币 14.17 元/股，
均为现金认购，募集资金总额为人民币 710,999,928.08 元，扣除各项发行费用人民币 15,939,967.82 元（不含可抵扣增值税进项税额），实际募集资金净额为人民币695,059,960.26 元。
上述资金已于 2023 年 7月 13 日全部到位，并业经信永中和会计师事务所（特
殊普通合伙）审验并于2023 年 7月 13 日出具了 XYZH/2023KMAA2B0279 号验资
报告。
（二）募集资金使用及结余情况
截至 2023 年 12 月 31 日，募集资金余额为人民币 447,562,248.81 元，使用情
况如下：

单位：人民币元
项目 金额
定向增发股票募集资金净额 695,059,960.26
减：补充流动资金 205,000,000.00
减：置换以自筹资金预先投入募投项目 44,914,522.58
减：手续费支出 549.00
加：利息收入及理财收益 2,417,360.13
2023 年 12 月 31日余额 447,562,248.81
1、募投项目募集资金金额调整情况
2023 年 7 月 31 日，公司召开第四届董事会第三十二次会议、第四届监事会第
二十一次会议，审议通过了《关于调整募集资金投资项目拟投入募集资金金额的议案》。将《昆明川金诺化工股份有限公司 2022 年度向特定对象发行股票预案》及《向特定对象发行股票并在创业板上市募集说明书》中拟定的募集资金投资项目拟使用募集资金金额进行适当调整：
单位：万元
序号 募集资金用途 项目总投资 调整前募集资 调整后募集资
金拟投入金额 金拟投入金额
5 万吨/年电池级磷酸铁锂正极材
1 料前驱体材料磷酸铁及配套 60万 72,509.85 45,000.00 5,500.00
吨/年硫磺制酸项目
广西川金诺新能源有限公司 10万
2 吨/年电池级磷酸铁锂正极材料项 130,086.51 72,000.00 43,506.00
目（一期工程）
3 补充流动资金 33,000.00 33,000.00 20,500.00
合计 235,596.36 150,000.00 69,506.00
关于上述调整公司独立董事发表了明确同意的独立意见。
保荐机构世纪证券有限责任公司出具了《世纪证券有限责任公司关于昆明川金诺化工股份有限公司调整募集资金投资项目拟投入募集资金金额的核查意见》。
2、置换以自筹资金预先投入募投项目的情况
2023 年 7 月 31 日，公司召开第四届董事会第三十二次会议、第四届监事会第
二十一次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用自筹资金的议案》，公司独立董事发表了明确同意的独立意见。信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对公司募集资金投资项目的预先投入情况进行了审核，并出具了《昆明川金诺化工股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项
目及已支付发行费用的鉴证报告》（XYZH/2023KMAA2F0047）。保荐机构世纪证券有限责任公司出具了《世纪证券有限责任公司关于昆明川金诺化工股份有限公司使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的核查意
见》。公司于 2023 年 8 月 24 日对预先投入募集资金 44,914,522.58 元进行了置换。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况
根据有关法律法规的规定，遵循规范、安全、高效、透明的原则，公司制定了《昆明川金诺化工股份有限公司募集资金专项存储及使用管理制度》，对募集资金进行专户存储、募集资金使用、募集资金投向变更、募集资金管理与监督以及信息披露等进行了详细严格的规定。
2023 年 7 月 31 日，公司与中国农业银行股份有限公司昆明东川区支行、世纪
证券有限责任公司（下称“世纪证券”）签署了《募集资金三方监管协议》，约定公司在中国农业银行股份有限公司开设募集资金专项账户，该专户仅用于甲方 5万吨/年电池级磷酸铁锂正极材料前驱体材料磷酸铁及配套 60 万吨/年硫磺制酸项目、广西川金诺新能源有限公司 10 万吨/年电池级磷酸铁锂正极材料项目（一期工程）及补充流动资金项目募集资金的存储和使用，不得用作其他用途，世纪证券对募集资金使用情况进行监督。
2023 年 8 月 10 日，公司与广西川金诺新能源有限公司、广发银行股份有限公
司南宁分行、世纪证券签署了《募集资金四方监管协议》，约定公司在广发银行股份有限公司南宁分行开设募集资金专项账户，该专户仅用于广西川金诺新能源有限公司 10 万吨/年电池级磷酸铁锂正极材料项目（一期工程）项目募集资金的存储和使用，不得用作其他用途。
2023 年 8 月 10 日，公司与广西川金诺化工有限公司、广发银行股份有限公司
南宁分行、世纪证券签署了《募集资金四方监管协议》。约定公司在广发银行股份有限公司南宁分行开设募集资金专项账户，该专户仅用于 5 万吨/年电池级磷酸铁锂正极材料前驱体材料磷酸铁及配套 60 万吨/年硫磺制酸项目募集资金的存储和使用，不得用作其他用途。

（二）募集资金专户存储情况
截至 2023 年 12 月 31 日，公司募集资金在银行账户的存储情况如下：
单位：人民币元
开户银行 银行账号 余额
中国农业银行股份有限公司昆明东 24219401040023613 6,088,844.40
川区支行
广发银行股份有限公司南宁民主支 9550880233841000794 3,699.77
行
广发银行股份有限公司南宁民主支 9550888006688688622 411,469,704.64
行
招商银行股份有限公司昆明分行 871903328710880 0.00
申万宏源证券有限公司云南分公司 803708039460 0.00
世纪证券有限责任公司云南分公司 15019101 30,000,000.00
合计 - 447,562,248.81
注：2023 年7 月31日，公司第四届董事会第三十二次会议及第四届监事会第二十一次会议审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意在不影响募集资金投资项目建设和募集资金正常使用的情况下，公司及公司募投项目实施主体合计使用额度不超过40,000万元人民币的暂时闲置募集资金进行现金管理，该额度在董事会审议通过之日起 12 个月的有效期内循环滚动使用。
世纪证券有限责任公司云南分公司（账户号：15019101），为募集资金现金管理资金专户。公司通过该账户购买世纪证券有限责任公司发行的“世纪证券保本固定收益凭证世纪稳盈 47
号”理财产品，认购金额人民币 3,000.00万元，截至 2023年 12 月 31 日，余额 3,000.00 万元。
该项理财产品已于 2024 年2 月 20日到期，全部本息已于2024 年2 月 21 日转回至中国农业银
行股份有限公司昆明东川区支行（账户号：24219401040023613）。
招商银行股份有限公司昆明分行（账户号：871903328710880）、申万宏源证券有限公司云南分公司（账户号：803708039460）为募集资金现金管理资金专户，截至 2023年 12月 31日，公司通过上述两个银行账户进行现金管理的理财产品已结清，余额为零。
三、本年度募集资金实际使用情况
（一）募集资金实际使用情况
本年度募集资金实际使用情况详见附表 1-1：2023 年度募集资金实际使用情况。
（二）募集资金投资项目出现异常情况的说明
截至目前，本年度募集资金投资项目未出现异常情况。
（三）募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明

磺制酸项目的子项目 30 万吨/年硫磺制酸项目，已于 2023 年 8 月达到预定可使用
状态并投产使用。该子项目投产生产的硫酸属于公司磷化工产品的主要原材料之一，自其投产以来生产的硫酸及蒸汽主要用于后续化工产品的生产，并未直接产生利润。目前该项目的主要盈利模式为固定资产投入后公司可根据硫酸的市场行情，灵活调整自产与外购硫酸量，进而较好的控制原材料采购成本，降低生产负担，使公司的终端产品实现更好的经济效益，因此无法单独核算效益。
2、补充流动资金项目，该项目系为公司经营活动提供可靠的