蔚蓝锂芯:上海荣正企业咨询服务(集团)股份有限公司关于江苏蔚蓝锂芯股份有限公司2024年股票期权激励计划(草案)之独立财务顾问报告

证券简称：蔚蓝锂芯 证券代码：002245
上海荣正企业咨询服务（集团）股份有限公司
关于
江苏蔚蓝锂芯股份有限公司
2024 年股票期权激励计划（草案）
之
独立财务顾问报告
2024 年 4 月

目 录

一、释义 ...... 3
二、声明 ...... 4
三、基本假设 ...... 5
四、本激励计划的主要内容 ...... 6
（一）激励对象的范围及分配情况......6
（二）授予的股票期权数量......6
（三）本激励计划的有效期、授予日及行权相关安排 ......7
（四）股票期权行权价格......8
（五）本激励计划的授予与行权条件......9
（六）本激励计划其他内容......11
五、独立财务顾问意见 ...... 12
（一）对股权激励计划是否符合政策法规规定的核查意见 ......12
（二）对公司实行股权激励计划可行性的核查意见 ......13
（三）对激励对象范围和资格的核查意见......13
（四）对股权激励计划权益授出额度的核查意见 ......14 （五）对上市公司是否为激励对象提供任何形式的财务资助的核查意见......14
（六）对股票期权行权价格的核查意见......14 （七）股权激励计划是否存在损害上市公司及全体股东利益的情形的核查意
见......15
（八）对公司实施股权激励计划的财务意见 ......16 （九）公司实施股权激励计划对上市公司持续经营能力、股东权益影响的意
见......16
（十）对上市公司绩效考核体系和考核办法的合理性的意见 ......17
（十一）其他......17
（十二）其他应当说明的事项......18
六、备查文件及咨询方式 ...... 19
（一）备查文件......19
（二）咨询方式......19
一、释义
以下词语如无特殊说明，在本文中具有如下含义：
蔚蓝锂芯、本公司、公司 指 江苏蔚蓝锂芯股份有限公司（含分公司、控股子公司）
本激励计划、股权激励计划、 指 江苏蔚蓝锂芯股份有限公司 2024年股票期权激励计划
股票期权激励计划
股票期权 指 公司授予激励对象在未来一定期限内以预先确定的条件购
买本公司一定数量股票的权利
激励对象 指 按照本激励计划规定获得股票期权的公司董事、高级管理
人员、核心管理人员和其他重要骨干人员
授予日 指 公司向激励对象授予股票期权的日期，授予日必须为交易
日
有效期 指 自股票期权授予之日起至激励对象获授的股票期权全部行
权或注销之日止
等待期 指 股票期权授予之日至股票期权可行权日之间的时间段
激励对象根据本激励计划，行使其所拥有的股票期权的行
行权 指 为，在本激励计划中行权即为激励对象按照激励计划设定
的条件购买标的股票的行为
可行权日 指 激励对象可以开始行权的日期，可行权日必须为交易日
行权价格 指 本激励计划所确定的激励对象购买公司股票的价格
行权条件 指 根据本激励计划，激励对象行使股票期权所必需满足的条
件
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《管理办法》 指 《上市公司股权激励管理办法》
《自律监管指南第 1 号》 指 《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 1 号——业务
办理》
《公司章程》 指 《江苏蔚蓝锂芯股份有限公司章程》
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
证券交易所 指 深圳证券交易所
元 指 人民币元
注：1、本报告所引用的财务数据和财务指标，如无特殊说明指合并报表口径的财务数据和根据该类
财务数据计算的财务指标。
2、本报告中部分合计数与各明细数直接相加之和在尾数上如有差异，是由于四舍五入所造成。
二、声明
本独立财务顾问对本报告特作如下声明：
（一）本独立财务顾问报告所依据的文件、材料由蔚蓝锂芯提供，本激励计划所涉及的各方已向独立财务顾问保证：所提供的出具本独立财务顾问报告所依据的所有文件和材料合法、真实、准确、完整、及时，不存在任何遗漏、虚假或误导性陈述，并对其合法性、真实性、准确性、完整性、及时性负责。本独立财务顾问不承担由此引起的任何风险责任。
（二）本独立财务顾问仅就本激励计划对公司股东是否公平、合理，对股东的权益和上市公司持续经营的影响发表意见，不构成对公司的任何投资建议，对投资者依据本报告所做出的任何投资决策而可能产生的风险，本独立财务顾问均不承担责任。
（三）本独立财务顾问未委托和授权任何其他机构和个人提供未在本独立财务顾问报告中列载的信息和对本报告做任何解释或者说明。
（四）本独立财务顾问提请上市公司全体股东认真阅读上市公司公开披露的关于本次股票期权激励计划的相关信息。
（五）本独立财务顾问本着勤勉、审慎、对上市公司全体股东尽责的态度，依据客观公正的原则，对本激励计划涉及的事项进行了深入调查并认真审阅了相关资料，调查的范围包括上市公司章程、薪酬管理办法、历次董事会、股东大会决议、最近三年及最近一期公司财务报告、公司的生产经营计划等，并和上市公司相关人员进行了有效的沟通，在此基础上出具了本独立财务顾问报告，并对报告的真实性、准确性和完整性承担责任。
本报告系按照《公司法》《证券法》《管理办法》《自律监管指南第 1 号》等法律、法规和规范性文件的要求，根据上市公司提供的有关资料制作。
三、基本假设
本财务顾问所发表的独立财务顾问报告，系建立在下列假设基础上：
（一）国家现行的有关法律、法规及政策无重大变化；
（二）本独立财务顾问所依据的资料具备真实性、准确性、完整性和及时性；
（三）上市公司对本激励计划所出具的相关文件真实、可靠；
（四）本激励计划不存在其他障碍，涉及的所有协议能够得到有效批准，并最终能够如期完成；
（五）本激励计划涉及的各方能够诚实守信的按照本激励计划及相关协议条款全面履行所有义务；
（六）无其他不可预计和不可抗拒因素造成的重大不利影响。

四、本激励计划的主要内容
蔚蓝锂芯 2024 年股票期权激励计划由公司董事会下设的薪酬与考核委员会
负责拟定，根据目前中国的政策环境和公司的实际情况，对公司的激励对象采
取股票期权激励计划。本独立财务顾问报告将针对蔚蓝锂芯 2024 年股票期权激
励计划发表专业意见。
（一）激励对象的范围及分配情况
本激励计划授予的激励对象共计 142 人，包括：
（一）董事、高级管理人员；
（二）核心管理人员；
（三）其他重要骨干人员。
本激励计划涉及的激励对象不包括独立董事、监事及单独或合计持有公司
5%以上股份的股东或实际控制人及其配偶、父母、子女。
以上激励对象中，董事必须经股东大会选举，高级管理人员必须经公司董
事会聘任。所有激励对象均须在公司授予股票期权以及在本计划的考核期内与
公司或其各分公司、控股子公司具有聘用或劳动关系。
本激励计划拟授予的股票期权在各激励对象间的分配情况如下表所示：
获授的股票期权数量 占本激励计划授 占本激励计划草
序号 姓名 职务 （万份） 予股票期权总数 案公告日股本总
的比例 额的比例
1 张宗红 董事、财务总监 9.00 1.62% 0.01%
核心管理人员和其他重要骨干人员 545.10 98.38% 0.47%
（141 人）
合计 554.10 100.00% 0.48%
注：1、上述任何一名激励对象通过全部有效的股权激励计划获授的本公司股票均未超过公
司总股本的 1%。公司全部有效的激励计划所涉及的标的股票总数累计不超过公司股本总额的
10%。
2、上述激励对象不包括独立董事、监事，不包括单独或合计持有公司 5%以上股份的股东
或实际控制人及其配偶、父母、子女。
（二）授予的股票期权数量
1、本激励计划的股票来源

本激励计划涉及的标的股票来源为公司向激励对象定向发行公司 A 股普通
股股票。
2、本激励计划涉及股票期权数量
本激励计划拟向激励对象授予的股票期权数量为 554.10 万份，约占本激励计划草案公告时公司股本总额 115,204.6537 万股的 0.48%，无预留权益。
公司全部在有效期内的股权激励计划所涉及的标的股票总数累计未超过公
司股本总额的 10%。本激励计划中任何一名激励对象通过全部在有效期内的股
权激励计划获授的本公司股票累计未超过公司股本总额的 1%。
在本激励计划公告当日至激励对象完成股票期权行权期间，若公司发生资本公积转增股本、派发股票红利、股份拆细或缩股、配股等事宜，股票期权数量及所涉及的标的股票总数将做相应的调整。
（三）本激励计划的有效期、授予日及行权相关安排
1、本激励计划的有效期
本激励计划有效期自股票期权授予之日起至激励对象获授的股票期权全部行权或注销之日止，最长不超过 48个月。
2、本激励计划的授予日
授予日在本激励计划经公司股东大会审议通过后由董事会确定，授予日必须为交易日。公司需在股东大会审议通过后 60 日内按照相关规定召开董事会授予激励对象股票期权并完成公告、登记等相关程序。公司未能在 60 日内完成上述工作的，应当及时披露不能完成的原因，并终止实施本激励计划，