东山精密:天风证券股份有限公司关于苏州东山精密制造股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见

关 于苏州东山精密制造股份有限公司
2023 年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见
天风证券股份有限公司（以下简称“天风证券”或“保荐机构”）作为苏州东山精密制造股份有限公司（以下简称“东山精密”或“公司”）非公开发行股票持续督导的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则（2023 年 8 月修订）》《深圳证券交易所上市公司自律监管指
引第 1 号——主板上市公司规范运作（2023 年 12 月修订）》《深圳证券交易所
上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》及《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》等相关法律、法规和规范性文件的规定，对东山精密 2023 年度募集资金存放与使用情况进行了审慎核查，核查的具体情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）募集资金金额及到位情况
根据中国证券监督管理委员会《《 关于核准苏州东山精密制造股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可《 2020〕980 号），公司由主承销商天风证券股份有限公司采用非公开发行方式，向特定对象发行人民币普通股（A 股）股票
103,294,850 股，发行价为每股人民币 28.00 元，共计募集资金 289,225.58 万元，
坐扣承销和保荐费用 2,216.98 万元（《 不含税金额）后的募集资金为 286,875.58 万
元，已由主承销商天风证券股份有限公司于 2020 年 7 月 13 日汇入公司募集资金
监管账户。另减除申报会计师费、律师费、法定信息披露等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用 613.21 万元（《 不含税金额）后，公司本次募集资金净额为286,395.39 万元（不含税金额）。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其出具《验资报告》（天健验2020〕5-9 号）。
（二）募集资金使用及结余情况
截至 2023 年 12 月 31 日，公司募集资金使用和结余情况如下：

单位：万元
项目 序号 金额
募集资金净额 A 286,395.39
截至期初累计发生额 项目投入 B1 211,882.99
利息收入净额 B2 1,390.71
本期发生额 项目投入 C1 49,252.37
利息收入净额 C2 79.94
截至期末累计发生额 项目投入 D1=B1+C1 261,135.36
利息收入净额 D2=B2+C2 1,470.65
应结余募集资金 E=A-D1+D2 26,730.68
实际结余募集资金 F 3,065.50
差异（注） G=E-F 23,665.18
注：截至 2023 年 12 月 31 日，该差异系暂时补充流动资金 23,000 万元及项目结项产生的永
久补充流动资金 665.18 万元。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理制度情况
为为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告 2022〕15 号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作（2023 年 12 月修订）》（深证上 2023〕1145 号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《苏州东山精密制造股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》）。根据《管理办法》，公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构天风证券股份有限公司分别与中国进出口银行江苏省分行、国家开发银行苏州市分行、中国银行股份有限公司苏州吴中支行、中国工商银行股份有限公司苏州吴中支行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
公司实施各项募投项目的各全资子公司同保荐机构天风证券股份有限公
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司分别与中国农业银行股份有限公司苏州吴中支行、招商银行股份有限公司 苏州分行、中国银行股份有限公司盐城盐都支行、兴业银行股份有限公司苏 州分行签署《募集资金四方监管协议》。四方监管协议与深圳证券交易所三方 监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
（二）募集资金专户存储情况
截至 2023 年 12 月 31 日，公司有 11 个募集资金专户，其中因项目结项及变
更募集资金用途注销 9 个募集资金专户，募集资金存放情况如下：
单位：万元
开户银行 银行账号 募集资金 备注
余额
兴业银行股份有限公司苏州分行 206610100100756634 913.80
中国工商银行股份有限公司苏州东山支行 1102026619200509291 2,151.70
中国银行股份有限公司苏州东山支行 488474935659 - 已销户
中国银行股份有限公司苏州东山支行 488477507494 - 已销户
中国银行股份有限公司盐城世纪大道支行 511877551169 - 已销户
中国进出口银行江苏省分行 2040000100000611296 - 已销户
国家开发银行苏州市分行 32201560002461560000 - 已销户
中国农业银行股份有限公司苏州东山支行 10539201040019717 - 已销户
招商银行股份有限公司苏州分行中新支行 757902415010902 - 已销户
中国农业银行股份有限公司苏州吴中支行 10538201040184330 - 已销户
中国银行股份有限公司盐城世纪大道支行 510574878255 - 已销户
合计 3,065.50
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金使用情况对照表
1、募集资金使用情况对照表详见本核查意见附件 1。
2、用闲置的募集资金暂时补充流动资金情况
公司于 2023 年 6 月 12 日召开第六届董事会第二次会议，审议通过了《关
于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过人民币
2.50 亿元闲置募集资金暂时补充流动资金。截至 2023 年 12 月 31 日，公司闲
置募集资金暂时性补充流动资金 2.30 亿元。

3、本期超额募集资金的使用情况
公司不存在超额募集资金的情况。
（二）募集资金投资项目出现异常情况的说明
2023 年度，公司募集资金投资项目未出现异常情况。
（三）募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
2023 年度，公司不存在募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。
（四）募集资金结余的情况说明
2023 年度，“年产 40 万平方米精细线路柔性线路板及配套装配扩产项
目”“Multek 印刷电路板生产线技术改造项目”“盐城维信电子有限公司新能源柔性线路板及其装配项目”已完成投入并结项，上述项目节余资金合计665.18 万元，占募集资金净额的比例 0.23%。节余的主要原因为公司在募集资金使用过程中本着合理、节约、有效的原则，审慎地使用募集资金，加强各个环节费用的控制、监督和管理，对各项资源进行合理调度和优化，合理降低项目相关成本和费用，形成了募集资金节余。此外，募集资金存放期间产生了利息收入。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
2023 年度,公司不存在变更募集资金投资项目情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
2023 年度，公司募集资金使用及披露不存在重大问题。
六、会计师事务所对公司年度募集资金存放与使用情况出具的鉴证报告的结论性意见
经鉴证，天健会计师事务所（特殊普通合伙）认为：东山精密公司管理层编制的 2023 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》符合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告 2022〕15 号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作（2023 年 12 月修订）》（深证上 2023〕
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1145 号）的规定，如实反映了东山精密公司募集资金 2023 年度实际存放与使用情况。
七、保荐机构的核查意见
根据《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券