丰乐种业:内部控制自我评价报告

合肥丰乐种业股份有限公司
2023年度内部控制评价报告
合肥丰乐种业股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引、深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》的规定和要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合合肥丰乐种业股份有限公司（以下简称“公司”）规模、行业特点、重要风险环节等因素，参照内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司截至2023年12月31日的内部控制有效性进行了自我评价。
一、重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是：遵守国家法律、法规和公司管理制度；提高公司经营效率；保障公司资产的安全和完整；财务报告和相关公司信息及时、准确、真实和完整；促进公司实现发展战略。由于内部控制存在固有局限性，故仅能对实现上述目标提供合理保证。由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度有所降低，依据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二、内部控制评价结论

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷。董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
三、内部控制评价工作情况
（一）内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
1、纳入评价范围的单位
公司本部及纳入公司合并报表范围的子公司，具体包括：张掖市丰乐种业有限公司、四川同路农业科技有限责任公司及其子公司、成都丰乐种业有限责任公司、武汉丰乐种业有限公司、湖南农大金农种业有限公司、新疆乐万家种业公司、安徽嘉优中科丰乐种业科技有限责任公司、合肥丰乐新三农农业科技有限公司、内蒙古金岭青贮玉米种业有限公司、四川天豫兴禾生物科技有限公司、丰乐种业皖北分公司、东北分公司、内蒙古分公司等种子产业子分公司及安徽丰乐农化有限责任公司及其子公司、安徽丰乐香料有限责任公司。
2、纳入评价范围的单位占比
纳入评价范围的单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%，营业收入合计占合并财务报表营业收入总额100%。

3、纳入评价范围的主要业务和事项
组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化、子公司管理、关联交易、对外担保、募集资金使用、重大投资、信息披露、资金活动、科研与开发、生产及采购业务、销售业务、资产管理、工程项目、财务报告、信息系统、内部控制监督等内容。
上述纳入评价范围的单位、业务、事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。
纳入本次评价范围的业务和事项介绍：
（1）组织架构
公司遵照《公司法》、《证券法》等国家法律法规和《公司章程》的规定，建立了由股东大会、董事会、监事会、经理层以及董事会专门委员会组成的内部控制组织机构，分别行使权力机构、决策机构、监督机构和执行机构的职能，各组织间各司其职，各尽其责，制定了权限指引并保持权责形式的透明度，运行情况良好。公司股东大会是公司的最高权力机构，能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利。董事会是公司的决策机构，对公司内部控制体系的建立和监督负责，建立和完善内部控制的政策和方案，监督内部控制的执行；董事会下设审计委员会、战略委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会。监事会是公司的监督机构，对董事、总经理及其他高管人员的行为及公司、各子公司的财务状况进行监督及检查，向股东大会负责并报告工作；经理层对内部控制制度的制订和有效执行负责，通过指挥、协调、管理、监督各控股子公司、事业部和职能部门行使经营管理职权，保证公司的正常经营运转。报告期，为进一步加强公司资产管理工作，完善公司信息化建设，公司组织架构进行调整，设立资产管理部和信息管理部。

2023年，公司结合内控管理实际，继续完善落实各项制度，持续强化制度执行力，进一步健全完善落实制度常态化机制，共修订制度13项，其中修改9项，新增4项，通过各项制度的修订、完善、落实，推动公司管理体系制度化、程序化、规范化，进一步提升工作质量，提高工作效率。
(2)发展战略
公司战略委员会是公司董事会下设机构，是负责战略发展的专门机构，主要负责对公司的长期发展规划、重大融资方案、重大资本经营项目决策进行研究并提出建议。公司《战略规划管理制度》明确了战略规划的内容、规范战略规划的信息及文档管理，战略委员会结合公司实际和发展需要，制定科学、合理的中长期发展战略目标，提高公司抗风险能力和整体综合实力。
2023年，公司切实践行种业振兴使命，把握政策机遇加速发展，强化科研技术攻关，推动生产经营效益、规模同步提升，扎实推进转型升级和高质量发展。
（3）人力资源
公司已建立了较为完善的人力资源管理制度和薪酬体系，制定了《劳动合同管理办法》、《员工招聘录用管理办法》、《员工培训管理办法》、《薪酬管理办法》、《员工奖励与处罚管理暂行办法》、《劳务派遣用工管理办法》等一系列人力资源管理制度，对人员录用、员工培训、工资薪酬、福利保障、职务升迁、内部调动等进行了详细规定。
2023年，公司修订《员工招聘录用管理办法》，新制定《人才引进管理暂行办法》《中层管理人员选拔任用管理办法》《后备人才管理办法（试行）》，进一步优化公司人力资源配置，建设高素质管理人员队伍，为公司高质量发展提供人才支撑，实现人才强企战略目标。

公司以振兴民族种业为己任，持续助力乡村振兴。公司组织开展
“高素质农民培育--种业振兴带头人培训班”等技术培训会，开展“科技下乡”技术服务及农户培训，将科技触角直接延伸到广大农民，有效提升农民专业素养，助力形成与农村发展相协调的农民队伍，壮大乡村振兴生力军；工匠团队在田间地头传播良种良法和种子栽培关键技术，受到当地农户的一致好评，为种好示范田打下良好的群众基础，也为当地农技推广走出“最后一公里”；慰问种植基地所在村困难群众，捐赠务农所需各类肥料；持续开展定点帮扶和社企共建，根据当地环境和种植特点，安排水稻、玉米、西甜瓜等优质新品种开展示范种植，大幅提升农产品的产量和品质，产生良好的种植效益；为定点帮扶社区建立科技特派员工作站，联合公司农技专家团队，运用公司技术优势，提高农业新品种、新技术在当地的应用力度，有效发挥示范带动作用，促进社区农业产业提档升级，为农民增产增收、乡村振兴贡献力量。
公司高度重视安全生产、劳动保护工作，设立了安全生产委员会，制定有《安全生产和环境保护管理制度》、《安全生产监督管理办法》、《全员安全生产、消防、职业健康、环境保护责任制度》，建立了严格的安全生产管理体系、操作规范和应急救援预案，持续深化重点领域安全专项整治，扎实开展安全生产大排查、安全生产月、安全知识竞赛，消防安全培训等活动，不断提升员工安全生产技能和风险防控能力；借助信息技术持续提升化工企业生产安全系数，多措并举推进安全工作取得新成效。
公司秉持“质量是企业生命”理念，建立了严格的种子质量管控体系，制定有《种质资源管理办法》、《品种试验管理办法》《亲本管理制度》等，通过规范种子检测操作规程，强化种子质量管理，对公司繁殖、生产的亲本进行DNA纯度检测，对引进的新品种亲本进行真实性比对及质量检
测，对生产的亲本繁殖田和制种田进行监督抽查，加强种子生产、仓储、加工、销售等全程追溯管理，拓展分子技术在种子质量鉴定上的应用范围和规模，把好种子质量的前控关，充分保障农民权益。
（5）企业文化
公司构建了完善的企业文化体系，并加强对企业文化的宣贯。公司追求企业、投资者、员工、合作伙伴和社会的协同发展，以“把丰收的快乐带给农民”为企业使命，以实现“创一流种业品牌，做中国农业先锋”为企业愿景。公司重视工团工作，支持工会开展各类劳动与技能竞赛、合理化建议、文体活动，并对困难职工开展帮扶救助；支持共青团组织深化“雷锋月”等系列主题团日活动，持续开展员工生日月特色活动，有效提升公司的凝聚力、向心力，确保公司文化有效传承。
（6）子公司管理
公司制定《子公司管理制度》、《外派人员管理办法》，明确全资子公司和控股子公司的控制政策及程序，督促分公司及新并入的全资子公司和控股子公司建立并完善内部控制制度；公司明确向全资子公司和控股子公司委派的董事、监事及重要高级管理人员的委派程序、职责权限等具体内容，逐步落实子公司董事会各项职权及董事会授权管理事项，加强子公司决策机制的科学性和规范性，提高子公司运营管理能力。依据公司的经营策略和风险管理政策，督导各子分公司建立起相应的经营计划、风险管理程序；建立重大事项内部报告制度和审议程序，明确报告义务人，严格按照授权规定将重大事项报公司董事会或股东大会审议；要求各子公司及时向公司董事会秘书报送其董事会决议、股东大会决议等重要文件，通报可能对公司股票及其衍生品种交易价格产生重大影响的事项；定期取得并分析各子公司的季度（月度）报告；建立对子公司的绩效考核制度等。公
司还制定《财务委派及岗位交流管理办法》，强化财务人员会计工作意见的独立性，保障公司委派的财务人员更好履行职责。
对照监管部门要求，公司对分公司、下设的全资及控股子公司的管理控制严格、充分、有效，不存在违反《企业内部控制基本规范》、《上市公司内部控制指引》和本公司《子公司管理办法》的情形发生。
（7）关联交易
公司制定《关联交易管理制度》，关联交易遵循诚实信用、平等、自愿、公平、公开、公允的原则，不得损害公司和其他股东的利益；按照有关法律、行政法规、部门规章以及《深圳证券交易所股票上市规则》等有关规定，明确划分公司股东大会、董事会对关联交易事项的审批权限，规定关联交易事项的审议程序和回避表决要求。公司及其下属控股子公司在发生交易活动时，相关责任人须审慎判断是否构成关联交易。如果构成关联交易，须在各自权限内履行审批、报告义务；关联交易需独立董事事前认可，董事会秘书要在第一时间向独立董事提交相关材料，独立董事判断，可聘请中介机构出具专门报告，作为其判断的依据；公司审议关联交易事项，须详细了解交易标的、交易对方等情况，并根据充分的定价依据确定交易价格；公司与关联方之间的交易须签订书面协议，明确交易双方的权利义务及法律责任等。
对照《上市公司内部控制指引》的有关规定，公司对关联交易的管理合法、有效，没有违反《上市公司内部控制指引》和《关联交易管理办法》的情形发生，没有损害公司和其他股东的利益。
（8）对外担保
为规范公司对外担保行为，公司《对外担保管理制度》规定，公司不得为股东及其控股子公司、股东的附属企业、本公司持股50%以下的其他
关联方、任何非法人单位或者个人提供担保；原则上只对公司的全资、控股子公司提供担保。对外担保要求被担保方提供反担保等必要的防范措施，且反担保的提供方应当具有实际承担能力。同时，未经公司批准，子公司不得对外担保。对照中国证监会、深交所的有关规定，公司目前对外担保的内部控制严格、充分、有效，不存在违反相关规定及公司《企业内部控制基本规范》《上市公司内部控制指引》的情形。
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