山西证券:山西证券股份有限公司发行次级债券2023年度募集资金存放与实际使用情况鉴证报告

山西证券股份有限公司发行次级债券
2023 年度募集资金存放与实际使用情况鉴证报告

山西证券股份有限公司
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一、 募集资金存放与实际使用情况鉴证报告 1 - 2
二、 发行次级债券2023年度募集资金存放与实际使用情况专项报告 3 - 8
附件：发行次级债券募集资金使用情况对照表 9

山西证券股份有限公司发行次级债券
2023年度募集资金存放与实际使用情况鉴证报告
安永华明（2024）专字第70021381_A02号
山西证券股份有限公司
山西证券股份有限公司董事会：
我们接受委托，对后附的山西证券股份有限公司关于发行次级债券2023年度募集资金存放与实际使用情况专项报告（“募集资金专项报告”）进行了鉴证。按照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告 [2022]15 号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》（深证上 [2023] 1145 号）及相关格式指南编制募集资金专项报告，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏是山西证券股份有限公司董事会的责任。我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告独立发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和执行鉴证工作，以对募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、抽查、核对 以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，山西证券股份有限公司的募集资金专项报告在所有重大方面按照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告[2022] 15 号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》（深证上 [2023] 1145 号）及相关格式指南编制，如实反映了2023年度山西证券股份有限公司募集资金存放与实际使用情况。
本报告仅供山西证券股份有限公司披露2023年度报告使用，不适用于其他用途。

山西证券股份有限公司发行次级债券
2023年度募集资金存放与实际使用情况鉴证报告（续）
安永华明（2024）专字第70021381_A02号
山西证券股份有限公司
（本页无正文）
安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：顾 珺
中国注册会计师：俞 溜
中国 北京 2024 年 4 月 26 日
山西证券股份有限公司发行次级债券
2023 年度募集资金存放与实际使用情况专项报告
根据中国证券监督管理委员会（以下简称“证监会”）发布的《上市公司监管指引第 2 号— —上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告 [2022] 15 号）和深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》（深证上 [2023] 1145 号）等有关规定的要求，山西证券股份有限公司（以下简称“本公司”或“山西证券”）将发行次级债券于 2023 年度募集资金存放与实际使用情况报告如下：
一、 募集资金基本情况
(一) 募集资金金额及到账时间
山西证券于 2020 年 12 月 14 日向专业投资者公开发行次级公司债券，发行规模为
人民币15.00亿元，期限为3年，债券简称为“20山证C1”，债券代码为“149311”，
票面利率为 4.60%。募集资金总额为人民币 1,500,000,000 元，扣除发行费用人民
币 3,000,000 元，实际收到募集资金净额人民币 1,497,000,000 元，上述募集资金
存放于经本公司批准开立的募集资金专用账户（账号：141141200013000907275、
485010100101851829、8115501011400419976、75420188000155588）。
山西证券于 2021 年 2 月 9 日向专业投资者公开发行次级公司债券，发行规模为人
民币 10.00 亿元，期限为 3 年，债券简称为“21 山证 C1”，债券代码为“149383”，
票面利率为 4.68%。募集资金总额为人民币 1,000,000,000 元，扣除发行费用人民
币 2,000,000 元，实际收到募集资金净额人民币 998,000,000元，上述募集资金存
放于经本公司批准开立的募集资金专用账户（账号：0502122029027307673）。
山西证券于 2021 年 8 月 30 日向专业投资者公开发行次级公司债券，发行规模为
人民币 7.00 亿元，期限为 3 年，债券简称为“21 山证 C2”，债券代码为“149616”，
票面利率为3.98%。募集资金总额为人民币700,000,000元，扣除发行费用人民币
1,400,000 元，实际收到募集资金净额人民币 698,600,000 元，上述募集资金存放
于经本公司批准开立的募集资金专用账户（账号：11758000001097863、
351900030010522、485010100101923181）。
山西证券于 2021 年 12 月 24 日向专业投资者公开发行次级公司债券，发行规模为
人民币10.00亿元，期限为3年，债券简称为“21山证C3”，债券代码为“149754”，
票面利率为 3.80%。募集资金总额为人民币 1,000,000,000 元，扣除发行费用人民
币 2,000,000 元，实际收到募集资金净额人民币 998,000,000元，上述募集资金存
放于经本公司批准开立的募集资金专用账户（账号：0002800000000043、
351900030010826）。
山西证券于 2022 年 3 月 21 日面向专业投资者公开发行次级债券，发行规模为人
民币 8.00 亿元，期限为 3 年，债券简称为“22 山证 C1”，债券代码为“149842”，票
面利率为 3.88%。募集资金总额为人民币 800,000,000 元，扣除发行费用人民币
1,600,000 元，实际收到募集资金净额人民币 798,400,000 元，上述募集资金存放
于经本公司批准开立的募集资金专用账户（账号： 351900030010431、
0002600000000044）。

山西证券于 2023 年 7 月 18 日面向专业投资者非公开发行次级债券，发行规模为
人民币 10.00 亿元， 期限为 3 年，债券简称为“23 山证 C1”，债券代码为“115126”，
票面利率为 3.45%。募集资金总额为人民币 1,000,000,000 元，扣除发行费用人民
币 2,000,000 元，实际收到募集资金净额人民币 998,000,000元，上述募集资金存
放于经本公司批准开立的募集资金专用账户（账号： 485010100102285866 、
914006010004999254、8115501012600583204、03005428679）。
山西证券于 2023 年 9 月 11 日面向专业投资者非公开发行次级债券，发行规模为
人民币 10.00 亿元， 期限为 3 年，债券简称为“23 山证 C3”，债券代码为
“115127”，票面利率为 3.48%。募集资金总额为人民币 1,000,000,000 元，扣
除发行费用人民币 2,000,000 元，实际收到募集资金净额人民币 998,000,000 元，
上 述募集资 金存放 于经 本公司批 准开立 的募 集资金专 用账户 （账 号：
03005446677、8115501010800585685、485010100102296306）。
山西证券于 2023 年 11 月 10 日面向专业投资者公开发行次级债券，发行规模为人
民币 15.00 亿元， 期限为 3 年，债券简称为“23 山证 C4 ”，债券代码为
“148498”，票面利率为 3.45%。募集资金总额为人民币 1,500,000,000 元，扣
除发行费用人民币 3,000,000 元，实际收到募集资金净额人民币 1,497,000,000 元，
上 述募集资 金存放 于经 本公司批 准开立 的募 集资金专 用账户 （账 号：
8115501012200598202 、 485010100155551969 、 351900030010445 、
68010078801600004097、642464111、141141200013002699027）。
(二) 募集资金使用金额及期末余额
截至 2023 年 12 月 31 日止，本公司已累计使用发行次级债券募集资金人民币
8,484,761,274.15 元，募集资金专户余额为人民币 2,048,657.69 元。
二、 募集资金存放和管理情况
为了规范本公司募集资金的管理和使用，保护投资者利益，维护全体上市股东的合法权
益，依照《中