光电股份:北方光电股份有限公司拟对新华光公司增资涉及的新华光公司股东全部权益价值资产评估报告

本报告依据中国资产评估准则编制
北方光电股份有限公司
拟对湖北新华光信息材料有限公司增资
涉及的湖北新华光信息材料有限公司
股东全部权益价值
资产评估报告
沃克森评报字（2025）第1654号
（共一册 第一册）
沃克森（北京）国际资产评估有限公司
二〇二五年七月三十一日

目 录

资产评估报告·声明...... 1
资产评估报告·摘要...... 3
资产评估报告·正文...... 5
一、委托人、被评估单位及约定的其他资产评估报告使用人......5
二、评估目的...... 8
三、评估对象和评估范围......8
四、价值类型......17
五、评估基准日......17
六、评估依据......17
七、评估方法......19
八、评估程序实施过程和情况......26
九、评估假设......28
十、评估结论......30
十一、特别事项说明...... 33
十二、资产评估报告使用限制说明......36
十三、资产评估报告日...... 36
资产评估报告·附件...... 38
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地址：北京市海淀区国际传播科技文化园 8 号楼 3 层（100044）

资产评估报告·声明
一、本资产评估报告依据财政部发布的资产评估基本准则和中国资产评估协会发布的资产评估执业准则和职业道德准则编制。
二、委托人或者其他资产评估报告使用人应当按照法律、行政法规规定和资产评估报告载明的使用范围使用资产评估报告；委托人或者其他资产评估报告使用人违反前述规定使用资产评估报告的，资产评估机构及其资产评估专业人员不承担责任。
三、本资产评估报告仅供委托人、资产评估委托合同中约定的其他资产评估报告使用人和法律、行政法规规定的资产评估报告使用人使用；除此之外，其他任何机构和个人不能成为资产评估报告的使用人。
四、本资产评估机构及资产评估师提示资产评估报告使用人应当正确理解评估结论，评估结论不等同于评估对象可实现价格，评估结论不应当被认为是对评估对象可实现价格的保证。
五、本资产评估机构及资产评估师遵守法律、行政法规和资产评估准则，坚持独立、客观和公正的原则，并对所出具的资产评估报告依法承担责任。
六、评估对象涉及的资产、负债清单由委托人、被评估单位申报并经其采用签名、盖章或法律允许的其他方式确认；委托人和其他相关当事人依法对其提供资料的真实性、完整性、合法性负责。
七、本资产评估机构及资产评估师与资产评估报告中的评估对象没有现存或者预期的利益关系；与相关当事人没有现存或者预期的利益关系，对相关当事人不存在偏见。
八、资产评估师已经对资产评估报告中的评估对象及其所涉及资产进行现场调查；已经对评估对象及其所涉及资产的法律权属状况给予必要的关注，对评
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估对象及其所涉及资产的法律权属资料进行了查验，对已经发现的问题进行了如实披露，并且已提请委托人及其他相关当事人完善产权以满足出具资产评估报告的要求。
九、本资产评估机构出具的资产评估报告中的分析、判断和结果受资产评估报告中假设和限制条件的限制，资产评估报告使用人应当充分考虑资产评估报告中载明的假设、限制条件、特别事项说明及其对评估结论的影响。
十、本资产评估报告中，所有以万元为金额单位的表格或者文字表述，如存在总计数与各分项数值之和出现尾差，均为四舍五入原因造成。
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北方光电股份有限公司
拟对湖北新华光信息材料有限公司增资
涉及的湖北新华光信息材料有限公司
股东全部权益价值
资产评估报告·摘要
沃克森评报字（2025）第 1654 号
湖北新华光信息材料有限公司：
沃克森（北京）国际资产评估有限公司接受贵公司委托，按照法律、行政法规和资产评估准则的规定，坚持独立、客观和公正的原则，采用资产基础法和收益法，按照必要的评估程序，对北方光电股份有限公司拟对湖北新华光信息材料有限公司增资的经济行为涉及的湖北新华光信息材料有限公司股东全部权益在
2025 年 5 月 31 日的市场价值进行了评估。现将资产评估情况及评估结果摘要报
告如下：
一、评估目的
北方光电股份有限公司拟对湖北新华光信息材料有限公司增资，本经济行为已经中国兵器工业集团有限公司《关于光电集团所属光电股份向新华光增资并实施高性能光学材料及先进项目的批复》（兵器民品字[2023]466 号）和北方光电集团有限公司《关于北方光电股份有限公司增资湖北新华光信息材料有限公司并开展高性能光学材料及先进光学元件项目建设的批复》（投资与产业发展[2023]20号）通过。
二、评估对象与评估范围
本次资产评估对象为湖北新华光信息材料有限公司股东全部权益；评估范围为经济行为之目的所涉及的湖北新华光信息材料有限公司于评估基准日申报的所有资产和相关负债。
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北方光电股份有限公司
拟对湖北新华光信息材料有限公司增资
涉及的湖北新华光信息材料有限公司
股东全部权益价值
资产评估报告·正文
沃克森评报字（2025）第 1654 号
湖北新华光信息材料有限公司：
沃克森（北京）国际资产评估有限公司接受贵公司委托，按照法律、行政法规和资产评估准则的规定，坚持独立、客观和公正的原则，采用资产基础法和收益法，按照必要的评估程序，对北方光电股份有限公司拟对湖北新华光信息材料有限公司增资的经济行为涉及的湖北新华光信息材料有限公司股东全部权益在
2025 年 5 月 31 日的市场价值进行了评估。现将资产评估情况报告如下。
一、委托人暨被评估单位
（一）公司概况
企业名称：湖北新华光信息材料有限公司（以下简称“新华光”）
注册地址：襄阳市长虹北路 67 号
法定代表人：徐华峰
注册资本：21073 万人民币
实收资本：21073 万人民币
企业类型：其他有限责任公司
成立日期：2010-12-13
经营范围：光电装备、光电仪器产品、信息技术产品、光学玻璃、光电材料与元器件、光学晶体、磁盘微晶玻璃基板的科技开发、设计、加工制造及销售；铂、铑贵金属提纯、加工；陶瓷耐火材料生产、销售；计量理化检测、设备维修；
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经营本企业自产产品及技术进出口业务（不含国家禁止或限制进出口的货物及技术）；经营本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进出口业务（国家限制公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外）；与上述业务相关的技术开发、技术转让、技术咨询服务（不含中介）；房屋租赁、土地租赁、其他机械与设备租赁。
（二）公司股权结构及变更情况
2010 年 10 月，由北方光电股份有限公司出资设立湖北新华光信息材料有限
公司，注册资本为 10,000.00 万元人民币，持股比例 100%。
2016 年 3 月，北方光电股份有限公司新增注册资本 10,000.00 万元，增资后，
湖北新华光信息材料有限公司变更注册资本为 20,000.00 万元人民币。
2025 年 3 月北方光电集团有限公司新增注册资本 1,073.00 万元，增资后，湖
北新华光信息材料有限公司变更注册资本为 21,073.00 万元人民币。
截至评估基准日 2025 年 5 月 31 日，湖北新华光信息材料有限公司每股 3.73
元，股权结构如下表所示：
金额单位：人民币万元
序号 股东名称 认缴出资额 实缴出资额 持股比例
1 北方光电股份有限公司 20,000.00 20,000.00 94.91%
2 北方光电集团有限公司 1,073.00 1,073.00 5.09%
合计 21,073.00 21,073.00 100%
（三）财务状况
企业前三年及评估基准日的资产及负债状况如下表所示：
金额单位：人民币万元
项 目 2022年12月31日 2023年12月31日 2024年12月31日 2025年5月31日
流动资产 54,531.95 49,976.86 62,550.06 75,031.87
非流动资产 50,670.90 50,408.52 55,287.31 62,432.57
投资性房地产 113.35 94.88 76.42 68.73
固定资产 43,507.98 44,298.71 50,238.92 49,295.35
在建工程 - 752.94 737.71 5,619.33
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项 目 2022年12月31日 2023年12月31日 2024年12月