苏州天脉:前次募集资金使用情况鉴证报告

苏州天脉导热科技股份有限公司
前次募集资金使用情况鉴证报告
2025 年 9 月 30 日

公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）
Gongzheng Tianye Certified Public Accountants, SGP
中国．江苏．无锡 Wuxi．Jiangsu．China
总机：86（510）68798988 Tel：86（510）68798988
传真：86（510）68567788 Fax：86（510）68567788
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前次募集资金使用情况鉴证报告
苏公W[2025]E1428号
苏州天脉导热科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的苏州天脉导热科技股份有限公司(以下简称苏州天
脉)截至 2025 年 9 月 30 日止的前次募集资金使用情况报告进行了鉴证。
一、董事会的责任
按照中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第7号》的规定编制前次募集资金使用情况报告，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏是苏州天脉董事会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对苏州天脉董事会编制的前次募集资金使用情况报告提出鉴证结论。
三、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对前次募集资金使用情况报告是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们进行了审慎调查，实施了包括实地观察、核查会计记录等我们认为必要的程序，并对所取得的材料做出了必要的职业判断。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

公证天业会计师事务所
四、鉴证结论
我们认为，苏州天脉董事会编制的前次募集资金使用情况报告已经按照中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第7号》的规定编制 ，在 所 有重大方面真实反映了苏州天脉截至2025年9月30日止的前次募集资金的实际使用情况。
五、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供苏 州 天脉本次向不特定对象发行可转换公司债券目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意本鉴证报告作为苏州天脉本次向不特定对象发行可转换公司债券的必备文件，随其他申报材料一起上报。

关于前次募集资金使用情况报告
苏州天脉导热科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）董事会根据中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第 7 号》的规定，编制了本公司
截至 2025 年 9 月 30 日止的前次募集资金使用情况报告。
一、 前次募集资金基本情况
（一）前次募集资金金额及资金到位情况
经中国证券监督管理委员会“证监许可[2024]479 号”文核准，并经深圳证券交易所同意，本公司首次公开发行人民币普通股（A 股）2,892 万股，发行价格为每股 21.23元，募集资金总额为 613,971,600.00 元，扣除承销及保荐费、审计费、律师费、信息披露费等其他发行费用 69,045,429.07 元后，实际募集资金净额为 544,926,170.93 元。募集资金总额扣除承销及保荐费 46,047,870.00元，公司实际收到募集资金567,923,730.00元。
以上募集资金已由公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）于 2024 年 10 月 21 日对公
司首次公开发行股票的资金到位情况进行了审验，并出具“苏公 W[2024] B075 号”《验资报告》。
（二）前次募集资金管理情况
1、募集资金管理制度的制定和执行情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律、法规、规范性文件及《公司章程》的相关规定，公司制定了《募集资金管理制度》，对募集资金实行专户存储，对募集资金的使用、变更、管理与监督以及信息披露作出了明确的规定，从制度上保证了募集资金的规范使用。
2、募集资金监管协议签订情况
2024 年 10 月，本公司会同保荐机构国投证券股份有限公司（以下简称“国投证券”）
分别与中信银行股份有限公司苏州分行、宁波银行股份有限公司苏州吴中支行、苏州银行股份有限公司越溪支行、招商银行股份有限公司苏州分行签订了《募集资金三方监管
协议》（以下简称“《三方监管协议》”）。对募集资金进行专户管理，《三方监管协议》与深圳证券交易所监管协议范本不存在重大差异，监管协议的履行不存在问题。
2024 年 11 月，本公司与全资子公司嵊州天脉导热科技有限公司（以下简称“嵊州
天脉”）会同保荐机构国投证券与中信银行股份有限公司苏州分行签订了《募集资金四方监管协议》（以下简称“《四方监管协议》”）。对募集资金进行专户管理，《四方监管协议》与深圳证券交易所监管协议范本不存在重大差异，监管协议的履行不存在问题。
（三）前次募集资金使用情况
截至 2025 年 9 月 30 日，本公司前次募集资金使用情况如下：
单位：元
项目 金额
募集资金总额 613,971,600.00
减：发行费用 68,960,523.41
募集资金净额 545,011,076.59（注）
减：以募集资金置换预先投入的自筹资金 193,955,073.69
2024 年度投入金额 56,712,968.80
2025 年 1-9 月投入金额 100,766,140.42
永久补充流动资金 42,000,000.00
减：用于现金管理金额 695,000,000.00
暂时补充流动资金 43,000,000.00
加：收回现金管理金额 590,000,000.00
收回暂时补充流动资金 43,000,000.00
加：利息收入、理财收益扣除手续费 2,284,482.75
募集资金专项账户余额 48,861,376.43
注：募集资金净额较扣除发行费用后的实际募集资金净额544,926,170.93元多84,905.66元，为前期以自有资金支付发行费用，募集资金到账后不再支付。
（四）前次募集资金在专项账户中的存放情况
截至 2025 年 9 月 30 日，本公司前次募集资金专项账户具体存放情况如下：
单位：元
公司 银行名称 银行账号 初始存放金额 2025 年 9 月 30 日
名称 余额
本公 中信银行股份有限公司 8112001013500816788 567,923,730.00 3,979,860.89
司 苏州吴中支行

本公 宁波银行股份有限公司 86041110000460417 - 1,343,531.83
司 苏州吴中支行
本公 招商银行股份有限公司 512907147110008 - 8,703,865.47
司 苏州分行营业部
本公 苏州银行股份有限公司 51871500001757 - 30,262.19
司 越溪支行
嵊州 中信银行股份有限公司 8112001012300837595 - 34,803,856.05
天脉 苏州吴中支行
合计 —— —— 567,923,730.00 48,861,376.43
二、前次募集资金实际使用情况
前次募集资金实际使用情况详见附表 1《前次募集资金使用情况对照表》。
三、前次募集资金实际投资项目变更情况
2025 年 2 月 27 日召开的公司第三届董事会第八次会议审议通过了《关于调整部分
募投项目内部投资结构及部分募投项目延期的议案》。同意对募投项目“新建研发中心项目”的内部投资结构进行调整以及对募投项目“散热产品生产基地建设项目”进行延期。具体情况如下：
1、部分募投项目内部投资结构调整的具体情况
为快速响应市场需求、加快研发进程以及保障募投项目的顺利实施，提高募集资金使用效率，结合公司的实际情况，公司经过审慎决策对募投项目“新建研发中心项目”的内部投资结构进行优化，科学合理地安排和调整募投项目的内部投资结构，调整前后募集资金投资总额保持不变。具体情况如下：
单位：万