蜂助手:蜂助手股份有限公司前次募集资金使用情况鉴证报告

蜂助手股份有限公司
前次募集资金使用情况鉴证报告
政旦志远核字第 250000422 号
政旦志远（深圳）会计师事务所（特殊普通合伙）
Zandar Certified Public Accountants LLP

蜂助手股份有限公司
前次募集资金使用情况鉴证报告
（截至 2025 年 9 月 30 日）
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一、 前次募集资金使用情况鉴证报告 1-2
二、 蜂助手股份有限公司前次募集资金使用情况 1-15
报告

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电 话：+86-755-88605026
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前 次 募 集 资 金 使 用 情 况 鉴 证 报 告
政旦志远核字第 250000422 号
蜂助手股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的蜂助手股份有限公司（以下简称蜂助手公司）董事会编制的截至2025 年9 月30 日的《前次募集资金使用情况报告》。
一、董事会的责任
蜂助手公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第 7 号》的规定编制《前次募集资金使用情况报告》，并保证其内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对蜂助手公司《前次募集资金使用情况报告》发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对蜂助手公司前次募集资金使用情况报告是否不存在重大错报获取合理保证。
在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见
政旦志远核字第 250000422 号前次募集资金使用情况鉴证报告
提供了合理的基础。
三、鉴证结论
我们认为，蜂助手公司董事会编制的《前次募集资金使用情况报告》符合中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第7 号》的规定，在所有重大方面公允反映了蜂助手公司截至 2025 年 9月 30 日前次募集资金的使用情况。
四、对报告使用者和使用目的的限定
需要说明的是，本鉴证报告仅供蜂助手公司为申请向特定对象发行股票之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为蜂助手公司申请向特定对象发行股票所必备内容，随其他申报材料一起上报。
政旦志远（深圳）会计师事务所（特 中国注册会计师：
殊普通合伙）
杨谦
中国·深圳 中国注册会计师：
程纯
二〇二五年十一月十二日
蜂助手股份有限公司
前次募集资金使用情况报告
一、前次募集资金的募集及存放情况
经中国证券监督管理委员会证监许可[2023]555 号文《关于同意蜂助手股份有限公司首
次公开发行股票注册的批复》的核准，蜂助手股份有限公司（以下简称“公司”）获准同意
首次公开发行股票的注册申请。公司于 2023 年 5 月 5 日向社会公众投资者定价发行人民币
普通股(A 股) 4,240 万股，每股面值人民币 1.00 元，每股发行认购价格为人民币 23.80 元，
募集资金总额为人民币 1,009,120,000.00 元，扣除与发行有关的费用（不含相关增值税）人民币 113,122,170.92 元，实际募集资金净额为人民币 895,997,829.08 元。
募集资金总额扣除承销保荐费人民币 79,747,840.00 元（包括相关增值税），公司实际
收到募集资金人民币 929,372,160.00 元。
上述募集资金净额已于 2023 年 5 月 11 日到账，并经大华会计师事务所(特殊普通合伙)
审验，并于 2023 年 5 月 12 日出具了大华验字[2023]000241 号验资报告。
公司按照相关法律法规规定在以下银行开设了募集资金的存储专户，截至 2025 年 9 月
30 日止，募集资金的存储情况列示如下：
金额单位：人民币元
银行名称 账号 初始存放金额 截止日余额 存储方式
中国民生银行股份有限公 639138660 201,204,300.00 295,552.87 活期
司佛山顺德支行
浙商银行股份有限公司广 5810000010120100628217 86,734,700.00 233,143.93 活期
州分行
广州银行股份有限公司东 810278988880010055 16,448,300.00 1,710,365.53 活期
风支行
中国建设银行股份有限公 43050186373600001079 29,432,700.00 -- 已销户
司长沙新世纪支行
上海浦东发展银行股份有 82010078801400008111 120,000,000.00 -- 已销户
限公司广州分行
中国银行股份有限公司广 735477118951 475,552,160.00 7,059,178.69 活期
州中信广场支行
中国银行股份有限公司广 654878727667 -- 1,010,576.83 活期
州中信广场支行
招商银行股份有限公司广 120910619910018 -- 58,069.79 活期
州体育西支行
中国银行股份有限公司广 658778270569 -- 58,774.89 活期
州东方一路支行
浙商银行股份有限公司广 5810000010120100707108 -- 112,473.41 活期
州分行

银行名称 账号 初始存放金额 截止日余额 存储方式
上海银行股份有限公司深 0039295803005677709 -- 72,511.64 活期
圳东部支行
招商银行股份有限公司广 128907473410001 -- -- 已销户
州科技园支行
广发银行股份有限公司广 9550889900001634962 -- -- 已销户
州琶洲支行
中国银行股份有限公司广 650978731409 -- 64,693.73 活期
州东方一路支行
招商银行股份有限公司广 120925027810000 -- 91,843.68 活期
州科技园支行
中国银行股份有限公司广 730278729042 -- 196,899.51 活期
州中信广场支行
合计 929,372,160.00 10,964,084.50
上述实际收到的募集资金人民币 929,372,160.00 元与前次发行募集资金净额人民币
895,997,829.08 元的差异为 33,374,330.92 元，具体由以下部分构成：预付的保荐及承销费用人民币 3,000,000.00 元、预付的其他发行费用人民币 30,374,330.92 元。
二、前次募集资金使用情况
详见附表《前次募集资金使用情况对照表》。
三、前次募集资金变更情况
（一）募集资金投资项目调整实施主体、实施地点、实施方式、内部投资结构及部分募投项目追加投资、新增募投项目情况
1、调整部分募投项目实施地点、实施方式及内部投资结构
公司于 2023 年 6 月 5 日召开第三届董事会第十四次会议、第三届监事会第八次会议，
于 2023 年 6 月 21 日召开 2023 年第二次临时股东大会，审议通过了《关于部分募投项目
变更实施地点、实施方式并调整内部投资结构的议案》。具体情况如下：
（1）研发中心建设项目
① 项目实施地点调整情况
根据公司的经营战略需要，匹配未来业务发展，公司将募投项目“研发中心建设项目”中广州研发中心实施地点拟由“广州白云区”变更为“广州市天河区”，使用自有房产实施；
② 项目变更实施方式并调整内部投资结构具体情况
根据自身战略安排和经营计划以及本次募集资金的实际到位情况，本着合理、科学、审慎利用募集资金的原则，出于对募集资金投资项目进度安排以及实施效率的考虑，拟对募投项目实施方式、内部投资结构调整如下：

“研发中心建设项目”原拟在广州市白云区和深圳市南山区分别建设研发中心，其中广州作为公司研发中心总部，现在变更为：广州市白云区取消购置改为在广州总部自有房产实施、深圳市南山区由原来的租赁方式改为购置。
基于以上募投项目实施的调整，公司将募投项目的内部投资构成进行调整，总投入金额维持不变，主要为项目中的“研发用房购置及装修费”有调整变动，项目总投资额不变。
（2）营销网络建设项目
① 项目实施地点调整情况
根据公司的经营战略需要，匹配未来业务发展，公司将募投项目“营销网络建设项目”项目原计划营销网络升级建设地点分别在北京、深圳、广州（白云区）、长沙、武汉和成都6 个重点区域，其中在北京、深圳以及广州（白云区）另设展厅，拟变更为在深圳、长沙实施，并拟通过购置房产的方式进行。
② 项目变更实施方式并调整内部投资结构具体情况
随着公司业务不断增