日辰股份:广发证券股份有限公司关于青岛日辰食品股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况的核查意见

广发证券股份有限公司
关于青岛日辰食品股份有限公司
2023 年度募集资金存放与使用情况的核查意见
根据中国证券监督管理委员会《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等有关法律、法规和规范性文件的要求，广发证券股份有限公司（以下简称“广发证券”或“保荐机构”）作为青岛日辰食品股份有限公司（以下简称“日辰股份”或“公司”）首次公开发行股票并上市的保荐机构，对日辰股份 2023 年度募集资金存放与使用情况进行了认真、审慎的核查，核查的具体情况及核查意见如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额和资金到账时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准青岛日辰食品股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2019]1434 号）的核准，公司在上海证券交易所向社会公众发行人民币普通股（A 股）2,466 万股，发行价格为每股 15.70 元。募集资金总额 387,162,000.00 元，扣除发行费用后，募集资金净额为 342,660,630.87
元，已由主承销商广发证券股份有限公司于 2019 年 8 月 21 日汇入公司募集资金
监管账户。上述资金到位情况经中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具中兴华验字（2019）第 030017 号《验资报告》。公司及项目实施子公司已按规定对募集资金进行了专户管理，并与保荐机构广发证券股份有限公司、募集资金账户开户银行签订了募集资金三方监管协议。
（二）募集资金使用金额及余额
截至 2023 年 12 月 31 日止，公司募集资金余额为 17,404.05 万元，募集资金
使用和结余情况如下：
明细 金额（万元）
2022 年 12 月 31 日募集资金专户余额 6,050.93
加：2022 年 12 月 31 日闲置募集资金进行现金管理金额 14,500.00
截至 2022 年 12 月 31 日募集资金净额 20,550.93
加：利息收入 46.17
理财收益 435.61
减：募集资金投资项目先期投入置换 -
本期募投项目支出 3,628.03
银行手续费、工本费等 0.63
2023 年 12 月 31 日募集资金余额 17,404.05
减：2023 年 12 月 31 日闲置募集资金进行现金管理金额 16,600.00
2023 年 12 月 31 日募集资金专户余额 804.05
二、募集资金管理情况
（一）募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上海证券交易所股票上市规则》及《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等规定，结合公司实际情况，制定了《青岛日辰食品股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称“《募集资金管理办法》”）。报告期内，公司严格按照《募集资金管理办法》的规定存放、管理和使用募集资金。
公司及项目实施子公司已按规定对募集资金进行了专户管理，并与保荐机构、开户银行签订了募集资金三方监管协议。协议对公司、项目实施子公司、保荐机构及开户银行的相关责任和义务进行了详细约定，协议的主要条款与上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》一致，不存在重大差异。截至
2023 年 12 月 31 日，上述监管协议履行正常。
（二）募集资金专户存储情况
截至 2023 年 12 月 31 日止，募集资金存放专项账户的余额如下：
公司名称 开户银行 账号 期末金额（元）
青岛日辰食品股份 青岛银行股份有限公 26,571.92
有限公司 司即墨支行 802580201094326
青岛日辰食品股份 招商银行股份有限公 33,892.40
有限公司 司青岛即墨支行 532904660310566
青岛日辰食品股份 交通银行股份有限公 372005583018000088035 1,882,065.31
有限公司 司青岛即墨支行
青岛日辰食品股份 交通银行股份有限公 890,059.03
有限公司 司青岛即墨支行 372005583018000087939
日辰食品销售（上 交通银行股份有限公 2,116.68
海）有限公司 司青岛即墨支行 372005583013001125329
日辰食品（嘉兴） 青岛银行股份有限公
有限公司 司即墨支行 802580201299904 1,583,158.00
日辰食品（嘉兴） 招商银行股份有限公
有限公司 司青岛即墨支行 532912094510708 3,622,641.48
合 计 8,040,504.82
三、募集资金实际使用情况
（一）募集资金使用情况对照表
募投项目的资金使用情况，参见“募集资金使用情况对照表”（附表 1）。
（二）募投项目先期投入及置换情况
报告期内，公司不存在募投项目置换情况。
（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
报告期内，公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
（四）用闲置募集资金进行现金管理情况
公司分别于 2022 年 8 月 3 日、8 月 19 日召开第三届董事会第四次会议、2022
年第二次临时股东大会审议并通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，公司计划使用不超过人民币 30,000 万元的闲置募集资金适时投资安全性高、流动性好、单项产品期限最长不超过 12 个月的理财产品或存款类产品,此议案自股东大会审议通过之日起一年内有效，在有效期内公司可根据理财产品或存
款类产品期限在可用资金额度内滚动使用。公司又于 2023 年 8 月 18 日召开第三
届董事会第十一次会议审议并通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，公司计划使用不超过人民币 18,000 万元的闲置募集资金适时投资安全性高、流动性好、单项产品期限最长不超过 12 个月的保本型的理财产品或存款类产品，此议案自董事会审议通过之日起一年内有效，在有效期内公司可根据理财
产品或存款类产品期限在可用资金额度内滚动使用。根据上述决议，公司使用部 分闲置募集资金进行了现金管理。
报告期内，公司使用募集资金进行现金管理情况如下：
单位：万元
合作方 产品名 产品类型 投资金额 起始日 终止日 赎回金额 收益
称 金额
青岛银行 结构性 保本浮动 13,000.00 2022/12/14 2023/3/14 13,000.00 105.78
即墨支行 存款 收益型
浦发银行 结构性 保本浮动 1,500.00 2022/12/28 2023/3/28 1,500.00 11.25
即墨支行 存款 收益型
青岛银行 结构性 保本浮动 12,000.00 2023/3/14 2023/6/14 12,000.00 92.87
即墨支行 存款 收益型
浦发银行 结构性 保本浮动 1,000.00 2023/4/3 2023/7/3 1,000.00 7.00
即墨支行 存款 收益型
浦发银行 结构性 保本浮动 1,800.00 2023/4/24 2023/5/24 1,800.00 4.20
即墨支行 存款 收益型
中信证券 固收凭 保本浮动 1,000.00 2023/4/25 2023/7/25 1,000.00 6.30
证 收益型
中信证券 固收凭 保本浮动 1,000.00 2023/5/26 2023/8/24 1,000.00 5.11
证 收益型
浦发银行 结构性 保本浮动 2,000.00 2023/5/29 2023/6/29 2,000.00 4.58
即墨支行 存款 收益型
招商银行 结构性 保本浮动 800.00 2023/6/9 2023/6/30 800.00 1.38
即墨支行 存款 收益型
青岛银行 结构性 保本浮动 12,000.00 2023/6/15 2023/8/18 12,000.00 62.70
即墨支行 存款 收益型
浦发银行 结构性 保本浮动 1,800.00 2023/7/17 2023/8/17 1,800.00 3.90
即墨支行 存款 收益型
浦发银行 结构性 保本浮动 1,600.00 2023/7/17 2023/8/17 1,600.00 3.47
即墨支行 存款 收益型
交通银行 通知存 保本浮动 1,000.00 2023/8/3 2023/8/17 1,000.00 0.75
即墨支行 款 收益型
青岛银行 结构性 保本浮动 12,000.00 2023/8/18 2023/11/20 12,000.00 95.18
即墨支行 存款 收益型
浦发银行 结构性 保本浮动 2,600.00 2023/8/21 2023/11/21 2,600.00 17.23
即墨支行 存款 收益型
浦发银行 结构性