康泰生物:2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明

关于深圳康泰生物制品股份有限公司
2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明
XYZH/2024SZAA4F0128
深圳康泰生物制品股份有限公司
深圳康泰生物制品股份有限公司全体股东：
我们按照中国注册会计师审计准则审计了深圳康泰生物制品股份有限公司（以下简
称康泰生物）2023 年度财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表、
2023 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变
动表以及财务报表附注，并于 2024 年 4 月 26 日出具了 XYZH/2024SZAA4B0240 号无保留
意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》 （证监会公告[2022]26 号），以及深圳证券交易所相关披露的要求，康泰生物编制了本专项说明所附的康泰生物 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称汇总表）。编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、准确性及完整性是康泰生物的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计康泰生物2023 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。
除对康泰生物 2023 年度财务报表执行审计，以及将本专项说明后附的汇总表所载项目金额与我们审计康泰生物 2023 年度财务报表时康泰生物提供的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行核对外，我们没有对本专项说明后附的汇总表执行任何附加程序。
为了更好地理解康泰生物 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供康泰生物 2023 年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面同意，
不得用于其他任何目的。
（本页无正文）
信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师： 王建新
中国注册会计师：李颖
中国 北京 二○二四年四月二十六日
附件一
2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
上市公司名称：深圳康泰生物制品股份有限公司 单位：万元
2023 年度
资金占用方名 占用方与上市公 上市公司核算 2023 年期初占 占用累计 2023 年度占用 2023 年度偿 2023 年期
非经营性资金占用 称 司的关联关系 的会计科目 用资金余额 发生金额 资金的利息(如 还累计发生 末占用资 占用形成原因 占用性质
（不含利 有） 金额 金余额
息）
控股股东、实际控
制人及其附属企业
小计 - - - - -
前控股股东、实际
控制人及其附属企
业
小计 - - - - -
其他关联方及附属
企业

小计 - - - - -
总计 - - - - -
2023 年度
资金往来方名 往来方与上市公 上市公司核算 2023 年期初占 往来累计 2023 年度往来 2023 年度偿 2023 年期 往来性质
其它关联资金往来 称 司的关联关系 的会计科目 用资金余额 发生金额 资金的利息（如 还累计发生 末往来资 往来形成原因 （经营性往来、
（不含利 有） 金额 金余额 非经营性往来）
息）
控股股东、实际控
制人及其附属企业
小计 - - - - -
北京民海生物 全资子公司 其他应收款 140.35 1,631.31 1,771.66 - 销售物料 经营性往来
科技有限公司
深圳康泰生物 全资子公司 其他应收款 165.30 0.12 0.12 165.30 补充流动资金 非经营性往来
科技有限公司
上市公司的子公司 深圳鑫泰康生
及其附属企业 物科技有限公 全资子公司 其他应收款 2,309.77 11,069.62 453.66 12,925.73 补充流动资金 非经营性往来
司
深圳鑫泰康生
物科技有限公 全资子公司 长期应收款 488.97 - - 488.97 拆迁补偿费 非经营性往来
司
小计 - - - 3,104.39 12,701.05 0.00 2,225.44 13,580.00 - -
其他关联方及其附
属企业
小计 - - - - -
总计 - - - - -
企业负责人：杜伟民 主管会计工作的负责人： 周慧 会计机构负责人：周慧
注：表中非经营性占用部分，关联方范围依照《创业板上市规则》确定。