三夫户外:信达证券股份有限公司关于北京三夫户外用品股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见

信达证券股份有限公司
关于北京三夫户外用品股份有限公司
2023 年度募集资金存放与使用情况专项核查意见
信达证券股份有限公司（以下简称“信达证券”或“保荐机构”）作为北京三夫户外用品股份有限公司（以下简称“三夫户外”或“公司”）非公开发行股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—主板上市公司规范运作》等相关规定，对三夫户外 2023年度募集资金存放与使用情况进行了认真、审慎的核查，具体核查情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位情况
经中国证券监督管理委员会证监许可【2021】173 号文《关于核准北京三夫户外用品股份有限公司非公开发行股票的批复》的核准，公司向特定投资者非公开发行人民币普通股股票 12,218,843 股，每股发行价格为 15.81 元，应募集资金总额为193,179,907.83元，扣除与发行有关的费用7,185,778.39元（不含税金额），
实际募集资金净额为 185,994,129.44 元。该募集资金已于 2021 年 9 月 27 日划入
公司募集资金专户，已经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）验证、并出具了《验资报告》（容诚验字【2021】100Z0040 号）。公司对募集资金采取了专户存储管理。
（二）募集资金使用及结余情况
截至 2023 年 12 月 31 日，公司募集资金累计使用的金额为 14,181.81 万元，
其中：（1）以前年度使用募集资金的金额为 6,029.77 万元；（2）本年度使用募集资金的金额为 8,152.04 万元。
2023 年度，公司募集资金使用情况如下：
项目 金额（元）
2023 年 1 月 1 日募集资金专户余额 84,338,936.87
减：本年度募投项目支出 81,520,447.39

加：本年度利息收入 459,567.88
减：闲置募集资金购买银行理财产品本金支出 60,000,000.00
加：闲置募集资金购买银行理财产品本金收回 60,000,000.00
加：闲置募集资金购买银行理财产品投资收益 366,493.15
加：闲置募集资金临时补充流动资金归还 45,000,000.00
减：闲置募集资金临时补充流动资金支出 30,000,000.00
2023 年 12 月 31 日募集资金专户余额 18,644,550.51
二、募集资金存放与管理情况
根据《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管
指引第 1 号—主板上市公司规范运作》等法律法规的规定，遵循规范、安全、高
效、透明的原则，公司制定了《募集资金管理办法》，对募集资金的存储、审批、
使用、管理与监督做出了明确的规定，以在制度上保证募集资金的规范使用。
2021 年 10 月，公司与北京银行双秀支行及信达证券签署《募集资金三方监
管 协 议 》 ， 在 北 京 银 行 双 秀 支行开设 募集资金专项账户 ，账号为：
20000001656800050032522。
2023 年度，公司严格按照《募集资金三方监管协议》以及相关法律法规的
规定存放、使用和管理募集资金，并履行了相关义务，未发生违法违规的情形。
截至 2023 年 12 月 31 日，募集资金存储情况如下：
银行名称 银行账号 余额（元） 款项性质
北京银行双秀支行 20000001656800050032522 18,644,550.51 活期存款
三、2023 年度募集资金实际使用情况
（一）募集资金投资项目资金使用情况
截至 2023 年 12 月 31 日，公司实际投入相关项目的募集资金款项共计人民
币 14,181.81 万元（含置换预先已投入募投项目的自筹资金），各项目的投入情
况及效益情况详见下表。
单位：万元
本年度投
募集资金总额 18,599.41 入募集资 8,152.04
金总额
报告期内变更用途的募集资金总额 - 已累计投 14,181.81

累计变更用途的募集资金总额 - 入募集资
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00% 金总额
是否已 截至期末 项目达 是否 项目可
承诺投资项目和超募 变更项 募集资金 调整后投 本年度 截至期末 投资进度 到预定 本年度实 达到 行性是
资金投向 目（含部 承诺投资 资总额 投入金 累计投入 （3）=（2） 可使用 现的效益 预计 否发生
分变更） 总额 （1） 额 金额（2） /（1） 状态日 效益 重大变
期 化
X-BIONIC 高科技时
尚运动品牌建设与运 否 18,599.41 18,599.41 8,152.04 14,181.81 76.25% 不适用 4,932.62 是 否
营项目
合计 18,599.41 18,599.41 8,152.04 14,181.81
未达到计划进度或预
计收益的情况和原因 不适用
（分具体项目）
项目可行性发生重大 不适用
变化的情况说明
超募资金的金额、用 不适用
途及使用进展情况
募集资金投资项目实 不适用
施地点变更情况
募集资金投资项目实 不适用
施方式调整情况
募集资金投资项目先 公司于 2021 年 12 月 1 日召开的第四届董事会第八次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先已投入募投
期投入及置换情况 项目自筹资金的议案》，同意公司使用非公开发行股票募集资金人民币 941.42 万元置换预先已投入募投项目的
自筹资金。
2021 年 10 月 26 日，公司第四届董事会第七次会议、第四届监事会第五次会议审议通过了《关于使用部分闲置
募集资金临时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过 3,500 万元闲置募集资金临时补充流动资金，用于公
司主营业务相关的经营活动等，使用期限自董事会审议通过之日起不超过十二个月，到期归还至募集资金专用
账户。公司已将上述用于临时补充流动资金的闲置募集资金人民币 3,500 万元归还至募集资金专户。
2022 年 10 月 26 日，公司第四届董事会第十六次会议、第四届监事会第十三次会议，审议通过了《关于使用部
分闲置募集资金临时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过 4,500 万元闲置募集资金临时补充流动资金，
用闲置募集资金暂时 用于公司主营业务相关的经营活动等，使用期限自董事会审议通过之日起不超过十二个月，到期归还至募集资
补充流动资金情况 金专用账户。公司已将上述用于临时补充流动资金的闲置募集资金人民币 4,500 万元归还至募集资金专户。
2023 年 11 月 8 日，公司第四届董事会第三十四次会议、第四届监事会第二十八次会议，审议通过了《关于使用
部分闲置募集资金临时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过 3,000 万元闲置募集资金临时补充流动资金，
用于公司主营业务相关的经营活动等，使用期限自董事会审议通过之日起不超过十二个月，到期前归还至募集
资金专用账户。
截至 2023 年 12 月 31 日，公司使用非公开发行募集资金 3,000 万元用于暂时补充流动资金。目前此部分临时补
充流动资金尚未到期。
2021 年 12 月 1 日，公司第四届董事会第八次会议，同意公司使用最高不超过人民币 11,000 万元暂时闲置非公
用闲置募集资金进行 开发行股票募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、有保本约定的现金管理产品，进行现金管
现金管理情况 理的额度在董事会审议通过之日起十二个月有效期内可以滚动使用。到期后，公司已将进行现金管理的资金归
还至募集资金专用账