三夫户外:年度募集资金使用鉴证报告

募集资金年度存放和使用情况鉴证报告
北京三夫户外用品股份有限公司
容诚专字[2024]251Z0147 号
容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
中国·北京

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序号 内 容 页码
1 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 1-3
2 募集资金年度存放与使用情况专项报告 4-8
3 附件 9

容诚会计师事务所（特殊普通合伙）
总所：北京市西城区阜成门外大街 22 号
外经贸大厦 15 层 /922-926 (100037)
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 TEL:010-66001391FAX:010-66001392
E-mail:bj@rsmchina.com.cn
https://www.rsm.global/china/
容诚专字[2024]251Z0147 号
北京三夫户外用品股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的北京三夫户外用品股份有限公司（以下简称三夫户外公司）
董事会编制的 2023 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。
一、 对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供三夫户外公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他
目的。我们同意将本鉴证报告作为三夫户外公司年度报告必备的文件，随其他文
件一起报送并对外披露。
二、 董事会的责任
按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集
资金管理和使用的监管要求》、深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律
监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》及《深圳证券交易所上市公司自律
监管指南第 2 号——公告格式》的规定编制《关于募集资金年度存放与使用情况
的专项报告》是三夫户外公司董事会的责任，这种责任包括保证其内容真实、准
确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。
三、 注册会计师的责任
我们的责任是对三夫户外公司董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、 工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号－历史财务信息审计
或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴
证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，
我们实施了包括检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工
作为发表意见提供了合理的基础。

五、 鉴证结论
我们认为，后附的三夫户外公司 2023 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》在所有重大方面按照上述《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及交易所的相关规定编制，公允反映了三夫户外公司 2023 年度募集资金实际存放与使用情况。
（以下无正文）

（此页无正文，为北京三夫户外用品股份有限公司容诚专字[2024]251Z0147号报告之签字盖章页。）
容诚会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙） 王英航
中国注册会计师：
祝永立
中国·北京 中国注册会计师：
董超
2024 年 4 月 28 日

北京三夫户外用品股份有限公司
关于 2023 年度募集资金存放与使用情况的专项报告
根据中国证监会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监
管要求》、深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》及相关格式指引的规定，北京三夫户外用品股份有限公司（以下简称“公司”）2023 年度募集资金存放与使用情况报告如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会证监许可[2021]173 号文《关于核准北京三夫户外用品
股份有限公司非公开发行股票的批复》的核准，公司向特定投资者非公开发行人民币普通股股票 12,218,843 股，每股发行价人民币为 15.81 元/股，应募集资金总额为人民币193,179,907.83 元，扣除与发行有关的费用 7,185,778.39 元（不含税金额），实际募集资
金净额为 185,994,129.44 元。该募集资金已于 2021 年 9 月 27 日划入公司募集资金专户，
已经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）验证、并出具了《验资报告》（容诚验字【2021】100Z0040 号）。公司对募集资金采取了专户存储管理。
（二）募集资金使用及结余情况
截至 2023 年 12 月 31 日，公司募集资金累计使用的金额为 14,181.81 万元，其中：
（1）以前年度使用募集资金的金额为 6,029.77 万元；（2）本年度使用募集资金的金额为 8,152.04 万元。
2023 年度，公司募集资金使用情况如下：
项目 金额（元）
2023 年 1 月 1 日募集资金专户余额 84,338,936.87
减：本年度募投项目支出 81,520,447.39
加：本年度利息收入 459,567.88
减：闲置募集资金购买银行理财产品本金支出 60,000,000.00
加：闲置募集资金购买银行理财产品本金收回 60,000,000.00
加：闲置募集资金购买银行理财产品投资收益 366,493.15

加：闲置募集资金临时补充流动资金归还 45,000,000.00
减：闲置募集资金临时补充流动资金支出 30,000,000.00
2023 年 12 月 31 日募集资金专户余额 18,644,550.51
二、募集资金存放和管理情况
根据《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1
号——主板上市公司规范运作》等法律法规的规定，遵循规范、安全、高效、透明的原 则，公司制定了《募集资金管理办法》，对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督 做出了明确的规定，以在制度上保证募集资金的规范使用。
2021 年 10 月，公司与北京银行双秀支行及信达证券股份有限公司签署《募集资金
三 方 监 管 协 议 》， 在 北 京 银 行 双秀 支 行开设募 集资金 专 项账户， 账号 为：
20000001656800050032522。
2023 年度，公司严格按照《募集资金三方监管协议》以及相关法律法规的规定存放、
使用和管理募集资金，并履行了相关义务，未发生违法违规的情形。
截至 2023 年 12 月 31 日止，募集资金存储情况如下：
金额单位：人民币元
银行名称 银行账号 余额 款项性质
北京银行双秀支行 20000001656800050032522 18,644,550.51 活期存款
三、2023 年度募集资金的实际使用情况
1、募集资金投资项目资金使用情况
截至 2023 年 12 月 31 日止，公司实际投入相关项目的募集资金款项共计人民币
14,181.81 万元（含置换预先已投入募投项目的自筹资金），各项目的投入情况及效益情 况详见附表。
2、募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
公司不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。
3、募集资金投资项目先期投入及置换情况
2021 年 12 月 1 日，公司第四届董事会第八次会议审议通过了《关于使用募集资金
置换预先已投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司使用非公开发行股票募集资金人
民币 941.42 万元置换预先已投入募投项目的自筹资金。
4、用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
2021 年 10 月 26 日，公司第四届董事会第七次会议、第四届监事会第五次会议审议
通过了《关于使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过3,500 万元闲置募集资金临时补充流动资金，用于公司主营业务相关的经营活动等，使用期限自董事会审议通过之日起不超过十二个月，到期归还至募集资金专用账户。公司已将上述用于临时补充流动资金的闲置募集资金人民币 3,500 万元