天津普林:关于公司2024年度以简易程序向特定对象发行股票摊薄即期回报及采取填补措施和相关主体承诺的公告

证券代码：002134 证券简称：天津普林 公告编号：2024-030
天津普林电路股份有限公司
关于 2024 年度以简易程序向特定对象发行股票摊薄即期回报及填补
回报措施和相关主体承诺的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发[2013]110 号）、《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》（国发[2014]17 号）和中国证监会《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（证监会公告[2015]31 号）的相关要求，为保障中小投资者知情权、维护中小投资者利益，公司就本次发行对即期回报可能造成的影响进行了分析，并制定了具体的填补回报措施，相关主体对公司填补回报措施能够得到切实履行作出了承诺。具体情况如下：
一、本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响
（一）主要假设和前提条件
以下假设条件就本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响进行分析，提请投资者特别关注，以下假设条件不构成任何预测及承诺事项，投资者不应据此进行投资决策。投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任，具体假设如下：
1、假设宏观经济环境、产业政策、行业发展状况、产品市场情况及公司经营环境等方面没有发生重大变化；
2、假设公司于 2024 年 6 月末完成本次发行（该完成时间仅用于计算本次发行对即期
回报的影响，不对实际完成时间构成承诺，投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。最终以中国证监会实际通过本次发行注册完成时间为准）；
3、在预测公司总股本时，以截止本次发行预案公告日公司总股本 245,849,768 股为基
础，仅考虑本次发行股票的影响，不考虑其他因素（如资本公积转增股本、股权激励、期权激励行权、股票回购注销等）导致公司总股本发生变化的情形；
4、按照本次发行股票数量的上限 73,754,930 股计算，假设募集资金总额为 9,000 万元，
暂不考虑发行费用影响。前述募集资金总额和发行股票数量仅为公司用于本测算的估计，实际募集资金总额和发行数量以最终经中国证监会核准后实际募集资金总额、发行股票数量为准；
5、公司 2023 年归属于母公司所有者净利润为 2,642.45 万元，扣除非经常性损益后归
属于母公司所有者的净利润为 3,031.10 万元。假设公司 2024 年度实现的归属于母公司所有者的净利润和扣除非经常性损益前后归属于母公司所有者的净利润在2023年度的基础上按
较 2023 年度持平、较 2023 年度增长 20%、较 2023 年度下降 20%三种情形（前述数据仅为
假设，且仅用于测算是否摊薄即期回报使用）。该假设分析系根据中国证监会的相关法律法规作出，并不构成中国证监会相关法律法规下的公司盈利预测，投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任；
6、假设除本次发行及上述事项外，公司未实施其他会对公司总股本发生影响或潜在影响的行为；
7、未考虑本次发行募集资金到位后对公司生产经营、财务状况（如营业收入、财务费用、投资收益）等方面的影响。
上述假设仅为测试本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响，不代表公司对未来年度经营情况及财务状况的判断，亦不构成盈利预测，投资者不应据此进行投资决策。投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。公司盈利情况及所有者权益数据最终以经会计师事务所审计的金额为准。
（二）对公司主要财务指标的影响
基于上述假设，本次发行股票对公司主要财务指标的影响测算如下：
项目 2023年度/2023年 12 2024 年度/2024 年 12 月 31 日
月 31 日 本次发行前 本次发行后
总股本（股） 245,849,768 245,849,768 319,604,698
预计本次发行完成的日期 2024 年 6 月

项目 2023年度/2023年 12 2024 年度/2024 年 12 月 31 日
月 31 日 本次发行前 本次发行后
假设 1：2024 年归属于上市公司股东的净利润与 2023 年持平
归属于母公司所有者的净利润 26,424,489.91 26,424,489.91 26,424,489.91
（元）
扣除非经常性损益后归属于母公 30,310,951.38 30,310,951.38 30,310,951.38
司所有者的净利润（元）
基本每股收益（元/股） 0.11 0.11 0.09
稀释每股收益（元/股） 0.11 0.11 0.09
扣除非经常性损益后的基本每股 0.12 0.12 0.11
收益（元/股）
扣除非经常性损益后的稀释每股 0.12 0.12 0.11
收益（元/股）
假设 2：2024 年归属于上市公司股东的净利润较 2023 年金额增加 20%
归属于母公司所有者的净利润 26,424,489.91 31,709,387.89 31,709,387.89
（元）
扣除非经常性损益后归属于母公 30,310,951.38 36,373,141.66 36,373,141.66
司所有者的净利润（元）
基本每股收益（元/股） 0.11 0.13 0.11
稀释每股收益（元/股） 0.11 0.13 0.11
扣除非经常性损益后的基本每股 0.12 0.15 0.13
收益（元/股）
扣除非经常性损益后的稀释每股 0.12 0.15 0.13
收益（元/股）
假设 3：2024 年归属于上市公司股东的净利润较 2023 年金额减少 20%
归属于母公司所有者的净利润 26,424,489.91 21,139,591.93 21,139,591.93
（元）
扣除非经常性损益后归属于母公 30,310,951.38 24,248,761.10 24,248,761.10
司所有者的净利润（元）
基本每股收益（元/股） 0.11 0.09 0.07
稀释每股收益（元/股） 0.11 0.09 0.07
扣除非经常性损益后的基本每股 0.12 0.10 0.09
收益（元/股）
扣除非经常性损益后的稀释每股 0.12 0.10 0.09
收益（元/股）
注：每股收益指标根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》的有关规定进行计算。
上述假设基于公司 2023 年度净利润得出，根据上述假设测算可知，本次向特定对象发行股票完成后相比发行前的每股收益会出现一定程度摊薄，本次发行募集资金到位当年公
司的即期回报存在短期内被摊薄的风险。
二、关于本次发行摊薄即期回报的风险提示
本次发行完成后，公司总股本和净资产规模将有所增加。如果公司利润暂未获得相应幅度的增长，本次发行完成后公司短期内即期回报将存在被摊薄的风险。此外，一旦前述分析的假设条件或公司经营情况发生重大变化，不能排除本次发行导致即期回报被摊薄情况发生变化的可能性。
特别提醒投资者理性投资，关注本次发行可能摊薄即期回报的风险。
三、本次发行的必要性和合理性
本次发行符合公司所处行业发展趋势和公司的未来发展规划，有利于提升公司的研发实力和盈利能力，通过进一步优化资本结构，增强公司抗经营风险的能力，巩固和加强公司的行业地位，符合公司及公司全体股东的利益。关于本次发行的必要性和合理性分析，
具体分析内容详见深圳证券交易所网站于 2024 年 5 月 9 日披露的《天津普林电路股份有限
公司 2024 年度以简易程序向特定对象发行股票募集资金使用的可行性分析报告》。
四、本次募集资金投资项目与公司现有业务的关系，公司从事募投项目在人员、技术、市场等方面的储备情况
（一）本次募投项目与公司现有业务的关系
公司主要从事印制电路板（PCB）的研发、生产及销售，本次募投项目“PCB 智能制造技改项目”以实现智能化技术升级与企业经营深度融合为目标，围绕智能制造技术改进和管理协同等核心需求，高度集成各阶段的业务、数据、资源，建立横向业务协同和纵向信息贯通的智能驱动型 PCB 企业，系对公司现有业务的智能化和数字化转型。
通过实施本项目，有助于提升产品品质和改善结构成本，提升公司精细化管理能力，提升生产的安全运行和节能降耗，实现公司业务的长远持续发展。
（二）公司从事募投项目在人员、技术、市场等方面的储备情况
1、人员储备

公司深耕 PCB 行业超过三十年，建立了完善的人力资源管理体系，拥有经验丰富的管理团队和技术团队，在研发、生产、运营过程中培养和储备了大批专业技术人才和管理人才，并且持续强化队伍能力水平、优化队伍结构分布。在人员的招聘、培训和管理等各方面，公司均已具备成熟的运作经验，形成规范的流程和制度，公司具备本次募集资金投资项目所需的人才